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- Ab 2027 ersetzt das Altersvorsorgedepot die alte Riester-Rente<\/li>\n
- Du investierst in Fonds und ETFs \u2013 mit bis zu 540 Euro Grundzulage pro Jahr<\/li>\n
- Alte Riester-Vertr\u00e4ge laufen mit Bestandsschutz weiter<\/li>\n<\/ul>\n
WISO Steuer \u00fcbernimmt die G\u00fcnstigerpr\u00fcfung automatisch und sichert dir den maximalen Steuervorteil \u2013 direkt ausprobieren:<\/p>\n\r\n
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Eigentlich war die Riester-Rente<\/a> eine gute Idee. In der Praxis ist davon aber nicht viel \u00fcbrig geblieben. Millionen Vertr\u00e4ge ruhen, weil die Produkte schlicht zu kompliziert, zu teuer und zu renditeschwach waren. Schuld war vor allem die strenge 100-Prozent-Garantie: Die hat Anbieter gezwungen, dein Geld extrem vorsichtig anzulegen \u2013 mit dem Ergebnis, dass am Ende kaum mehr rauskommt als reingegangen ist.<\/p>\n
Genau hier setzt die Riester-Reform an. Die private Altersvorsorge soll einfacher werden, weniger kosten und endlich mehr Rendite abwerfen k\u00f6nnen.<\/p>\n
Das Altersvorsorgedepot: das Herzst\u00fcck der Reform<\/h2>\n
Das Altersvorsorgedepot<\/strong> ist quasi der \u201eneue Riester“ \u2013 nur besser. Es ist ein staatlich gef\u00f6rderter Vorsorgevertrag, bei dem dein Geld in Fonds, ETFs und andere Kapitalmarktanlagen flie\u00dfen darf<\/strong>. Also genau dorthin, wo langfristig wirklich was zu holen ist.<\/p>\n
Steuerlich bleibt alles bequem: Solange dein Geld im Depot arbeitet, zahlst du keine Steuern auf deine Gewinne \u2013 keine Abgeltungsteuer, keine Vorabpauschale. Dein Kapital w\u00e4chst also ungebremst. Den \u201ePreis“ daf\u00fcr zahlst du erst bei der Auszahlung im Ruhestand. Dann greift das Finanzamt zu \u2013 das nennt sich nachgelagerte Besteuerung.<\/p>\n
\u25b6 Und hier ist der Unterschied zum normalen ETF<\/a>-Depot wichtig:<\/p>\n
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- Bei einem privaten Aktien-ETF bleiben dank der sogenannten Teilfreistellung rund 30 Prozent deiner Gewinne komplett steuerfrei.<\/li>\n
- Beim Altersvorsorgedepot gibt es diese Teilfreistellung nicht \u2013 hier wird die komplette Auszahlung mit deinem pers\u00f6nlichen Steuersatz<\/a> versteuert.<\/li>\n<\/ul>\n
Klingt nach einem Nachteil, ist aber oft keiner: Im Ruhestand liegt dein Steuersatz in der Regel deutlich niedriger als in deinen Berufsjahren. Wer heute seine Eink\u00fcnfte mit 42 Prozent versteuert, kommt als Rentner oft auf 20 bis 25 Prozent. Unterm Strich kann sich die nachgelagerte Besteuerung dadurch sogar lohnen \u2013 zumal du in der Ansparphase ja \u00fcber Zulagen und Sonderausgabenabzug<\/a> gef\u00f6rdert wirst.<\/p>\n
Es wird eine Positivliste mit erlaubten Anlagen geben. So sind beispielsweise Einzelaktien und Kryptow\u00e4hrungen ausgeschlossen. Die ersten Altersvorsorgedepots sollen 2027 an den Start gehen<\/strong>.<\/p>\n
Standarddepot: Altersvorsorge auf Autopilot<\/h3>\n
Du m\u00f6chtest dich nicht selbst durch Fondsprospekte arbeiten? Das Standarddepot nimmt dir die Anlageentscheidung ab: Du zahlst ein, der Anbieter \u00fcbernimmt den Rest. Der Anbieter w\u00e4hlt zwei Fonds<\/strong> \u2013 einen vorsichtigeren und einen mit mehr Renditechance.<\/p>\n
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- Solange du jung bist, wandert dein Geld st\u00e4rker in den chancenorientierten Fonds.<\/li>\n
- Je n\u00e4her die Rente r\u00fcckt, desto mehr wird automatisch in die sichere Variante umgeschichtet.<\/li>\n<\/ul>\n
\u25b6 Ein weiterer wichtiger Punkt: Die Kosten sind gedeckelt.<\/p>\n
Maximal 1 Prozent des Depotwerts<\/strong> darf pro Jahr an Effektivkosten anfallen. Hei\u00dft: Bringt dein Depot 5 Prozent Rendite, bleiben dir rund 4 Prozent. Damit ist die Geb\u00fchrenfalle vom Tisch. Diesen Kostendeckel gibt es nur f\u00fcr das Standarddepot.<\/p>\n
Bis zu 540 Euro Grundzulage geschenkt: So funktioniert die neue F\u00f6rderung<\/h2>\n
![\"F\u00f6rderung](\"https:\/\/www.buhl.de\/steuer\/wp-content\/uploads\/sites\/31\/2026\/06\/altersvorsorgedepot-foerderung-ueberblick.png\" "\\"F\u00f6rderung")
\r\n \r\n\r\n\r\n<\/div>\r\n<\/div>\r\n<\/div>\r\n <\/div>\r\n <\/div>\r\n <\/div>\r\n \nBei der F\u00f6rderung wird’s deutlich entspannter. Statt komplizierter Mindestbeitr\u00e4ge gibt’s einen einfachen Deal:<\/p>\n
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- F\u00fcr die ersten 360 Euro, die du im Jahr einzahlst, legt der Staat 50 Cent pro Euro<\/strong> obendrauf.<\/li>\n
- F\u00fcr den Betrag zwischen 360,01 Euro und 1.800 Euro schie\u00dft der Staat noch mal 25 Cent pro Euro<\/strong> zu.<\/li>\n<\/ul>\n
Macht bei einem Eigenbetrag von 1.800 Euro in Summe bis zu 540 Euro Grundzulage<\/strong> pro Jahr.<\/p>\n
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- Hast du Kinder? Dann kommen pro Kind noch mal bis zu 300 Euro<\/strong> drauf. Schon ab 10 Euro im Monat bist du dabei; f\u00fcr die volle Kinderzulage musst du 25 Euro monatlich einzahlen.<\/li>\n
- Bist du unter 25 und startest ins Berufsleben? Dann gibt’s einmalig 200 Euro Berufseinsteigerbonus<\/strong> obendrauf.<\/li>\n<\/ul>\n
Bis zu 2.340 Euro von der Steuer absetzen<\/h3>\n
Steuerlich kannst du zus\u00e4tzlich richtig was rausholen: Bis zu 1.800 Euro deiner Beitr\u00e4ge plus Zulageanspruch sind absetzbar \u2013 insgesamt also bis zu 2.340 Euro pro Jahr<\/strong> (ohne Kinderzulage). Das sind 240 Euro mehr als bei Riester.<\/p>\n
Kinderzulagen kommen noch hinzu. Und das Finanzamt pr\u00fcft automatisch (Stichwort G\u00fcnstigerpr\u00fcfung<\/a>), was sich f\u00fcr dich mehr lohnt: Zulagen oder Steuerabzug.<\/p>\n
Endlich auch f\u00fcr Selbstst\u00e4ndige<\/h2>\n
Bisher hatten Selbstst\u00e4ndige bei der staatlich gef\u00f6rderten Altersvorsorge schlechte Karten. Riester war praktisch nur was f\u00fcr Angestellte. Als Selbstst\u00e4ndiger warst du meist nur mittelbar f\u00f6rderberechtigt \u2013 also nur \u00fcber deinen Ehepartner, wenn der selbst einen Riester-Vertrag hatte. Direkt gab es die Zulage nur, wenn du in der gesetzlichen Rentenversicherung pflichtversichert warst.<\/p>\n
Mit der Riester-Rente-Reform \u00e4ndert sich das endlich: Alle Selbstst\u00e4ndigen, Freiberufler und Gewerbetreibenden sind erstmals direkt f\u00f6rderberechtigt<\/strong>. Du bekommst die volle Zulage von bis zu 540 Euro pro Jahr genauso wie ein Angestellter \u2013 plus die 300 Euro pro Kind, falls du Nachwuchs hast.<\/p>\n
Besonders gut ist das f\u00fcr alle, die nicht in der gesetzlichen Rentenversicherung pflichtversichert sind. W\u00e4hrend zum Beispiel \u00c4rzte oder Anw\u00e4lte \u00fcber ihre Versorgungswerke abgesichert sind, m\u00fcssen viele freie Selbstst\u00e4ndige ihre Altersvorsorge komplett privat stemmen. F\u00fcr sie kann das Altersvorsorgedepot eine wichtige S\u00e4ule der Altersvorsorge werden \u2013 und ist nebenbei deutlich flexibler als die R\u00fcrup-Rente<\/a>, die bei Selbstst\u00e4ndigen bisher oft die einzige gef\u00f6rderte Option war.<\/p>\n
\u2500\u2500\u2500\u2500 Beispiel<\/strong>:<\/p>\n
Zahlst du als Selbstst\u00e4ndiger 1.800 Euro pro Jahr ins Altersvorsorgedepot ein, bekommst du 540 Euro Grundzulage geschenkt und kannst zus\u00e4tzlich bis zu 2.340 Euro als Sonderausgaben absetzen.<\/p>\n
Bei einem Grenzsteuersatz von 42 Prozent sind das insgesamt 983 Euro. Zu der im Vertrag bereits gutgeschriebenen Zulage von 540 Euro kommt also noch ein zus\u00e4tzlicher Steuervorteil von 443 Euro, der dir mit dem Steuerbescheid ausgezahlt wird.<\/p>\n
Je nach Steuersatz sind das schnell mehrere hundert Euro Steuerersparnis pro Jahr. WISO Steuer rechnet dir das automatisch durch.<\/p>\n
Mehr Freiheit bei Garantien und Auszahlung<\/h2>\n
Bei Riester musstest du am Ende immer mindestens deine eingezahlten Beitr\u00e4ge garantiert zur\u00fcckbekommen \u2013 100 Prozent. Klingt sicher, kostet aber Rendite. K\u00fcnftig hast du die Wahl: 100 Prozent<\/strong> Beitragserhalt wie bisher oder nur 80 Prozent<\/strong>.<\/p>\n
Mit der 80-Prozent-Variante steckt mehr Geld in Aktien, daf\u00fcr hast du langfristig auch mehr Renditechancen<\/strong>.<\/p>\n
Auch bei der Auszahlung wird’s flexibler: Du kannst dir entweder eine lebenslange Rente auszahlen lassen oder einen Auszahlungsplan bis mindestens zum 85. Lebensjahr<\/strong> w\u00e4hlen. Und das Beste: Was beim Auszahlungsplan \u00fcbrig bleibt, kannst du grunds\u00e4tzlich vererben<\/strong>.<\/p>\n
Einen Haken gibt’s allerdings: Im Erbfall kann es passieren, dass F\u00f6rdervorteile zur\u00fcckgezahlt werden m\u00fcssen \u2013 au\u00dfer dein Ehepartner \u00fcbernimmt das Depot.<\/p>\n
Dein alter Riester-Vertrag: Weg damit oder behalten?<\/h2>\n
Die Frage, die dich vermutlich am meisten umtreibt: Was wird aus deinem alten\u00a0Riester-Vertrag? Die gute Nachricht vorweg: Du musst gar nichts machen. Bestehende Vertr\u00e4ge laufen mit Bestandsschutz<\/strong> einfach weiter. Bereits kassierte F\u00f6rderungen darfst du behalten. Wenn du willst, kannst du aber wechseln \u2013 etwa ins Altersvorsorgedepot oder in die neue F\u00f6rderlogik.<\/p>\n
Ob sich der Wechsel lohnt, h\u00e4ngt von deinem Vertrag ab. Diese vier Punkte solltest du dir genau anschauen:<\/h3>\n
\nSchritt 1 \u00b7 Diese 4 Punkte pr\u00fcfen<\/div>\n - Bist du unter 25 und startest ins Berufsleben? Dann gibt’s einmalig 200 Euro Berufseinsteigerbonus<\/strong> obendrauf.<\/li>\n<\/ul>\n
- F\u00fcr den Betrag zwischen 360,01 Euro und 1.800 Euro schie\u00dft der Staat noch mal 25 Cent pro Euro<\/strong> zu.<\/li>\n<\/ul>\n
- F\u00fcr die ersten 360 Euro, die du im Jahr einzahlst, legt der Staat 50 Cent pro Euro<\/strong> obendrauf.<\/li>\n
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