Viele machen sich über Steuern vermutlich erst dann Gedanken, wenn sie anfangen Geld zu verdienen. Denn: Zwischen dem, was der Arbeitgeber zahlt und dem, was auf dem Konto ankommt, liegt oft ein gewaltiger Unterschied. Doch nicht jeder Arbeitnehmer zahlt zwangsläufig Einkommensteuer. Und da stellt sich natürlich bei vielen die Frage: Ab wann muss man Steuern zahlen?
Schnelleinstieg
Kurz & knapp
- Erst, wenn du mit deinem Einkommen über dem Grundfreibetrag liegst, musst du Steuern zahlen
- In 2023 sind das 10.908 Euro pro Person, in 2024 sogar 11.604 Euro pro Person
- Mit WISO Steuer kannst du kostenlos ausrechnen, wie viel Steuern du zahlen musst
Was ist der Grundfreibetrag?
Auf die Frage „Ab wann muss man Steuern zahlen?“ gibt es im Grunde eine einfache Antwort. Sobald das Einkommen über dem Grundfreibetrag liegt, wird darauf Einkommensteuer gezahlt. Doch was genau ist der Grundfreibetrag?
Durch den Grundfreibetrag soll das Existenzminimum abgesichert werden. Dabei handelt es sich um eine festgelegte Grenze, bis zu der keine Lohnsteuer anfällt. Der Grundfreibetrag wird regelmäßig angepasst, die entsprechenden Werte haben wir in folgender Tabelle aufgelistet:
| Jahr | Grundfreibetrag für Singles | Grundfreibetrag für Ehepaare |
|---|---|---|
| 2024* | 11.604 € | 23.208 € |
| 2023 | 10.908 € | 21.816 € |
| 2022 | 10.347 € | 20.694 € |
| 2021 | 9.744 € | 19.488 € |
| 2020 | 9.408 € | 18.816 € |
| 2019 | 9.168 € | 18.336 € |
| *Stand: 2023 | ||
Ab wann muss man Steuern zahlen? – Arbeitnehmer und Auszubildende
Arbeitnehmer und Auszubildende müssen ihr Einkommen versteuern, sobald es über dem Grundfreibetrag liegt. Wie hoch die Steuer ausfällt, hängt von einigen Faktoren ab:
- Zum einen kommt es darauf an, wie hoch das Einkommen ist. Denn je mehr Verdienst, desto höher die prozentuale Einkommensteuer. Dieses Prinzip nennt man Progression.
- Darüber hinaus spielt auch die Lohnsteuerklasse eine Rolle. Denn je nachdem, in welcher Steuerklasse man sich befindet, gelten unterschiedliche Freibeträge.
Du willst ganz genau wissen, wie viel vom Brutto-Lohn am Ende auf deinem Konto landet? Dann haben wir genau das Richtige für dich: unseren Brutto-Netto-Rechner.
Ab wann muss ich Einkommensteuer zahlen?
Einkommensteuer zahlst du erst, wenn du über dem Grundfreibetrag liegst. Für 2024 liegt dieser für Singles bei 11.604 Euro.
Steuer werden auf Einnahmen gezahlt
Lass deine Steuer automatisch ausfüllen
Ab wann muss ich in Kurzarbeit Steuern zahlen?
Zunächst einmal gar nicht. Denn das Kurzarbeitergeld ist grundsätzlich steuerfrei. Das bedeutet aber leider nicht, dass du dir gar keine Gedanken um Steuern machen musst. Hast du nämlich mehr als 410 Euro im Jahr Kurzarbeitergeld erhalten, musst du unbedingt eine Steuererklärung abgeben und darin eintragen, wie hoch die erhaltene Summe genau war.
Und hier kommt der Progressionsvorbehalt ins Spiel. Denn durch das Kurzarbeitergeld erhöht sich der Steuersatz, weil dieser auf das höhere Einkommen (also inklusive Kurzarbeitergeld) berechnet wird. Im schlimmsten Fall kann das zu einer Steuernachzahlung führen.
Klingt kompliziert? Keine Sorge, WISO Steuer zeigt dir Schritt für Schritt, wie du alles in die Steuererklärung einträgst und weist dich auch auf Fehler hin. Zusätzlich zeigt dir das Programm, wie du noch mehr Rückerstattung erzielen kannst.
Du möchtest WISO Steuer ausprobieren?
Starte jetzt einfach deinen kostenlosen Test. Anonym, ohne Verpflichtungen und so lange du möchtest. Erst bei der Abgabe an das Finanzamt fallen Gebühren an.
Das heißt: Null Risiko für dich.
Welche Steuern muss ich zahlen?
Wenn man den Grundfreibetrag übersteigt, können auf das Einkommen gleich mehrere Steuerarten anfallen:
Einkommensteuer und Lohnsteuer
Wer glaubt, es handele sich dabei um Synonyme – der hat nur teilweise recht. Tatsächlich handelt es sich bei der Lohnsteuer um eine Unterart der Einkommensteuer. Die Lohnsteuer stellt dabei eine Art Vorauszahlung auf die Einkommensteuer dar. Das ist der Teil, den dein Arbeitgeber automatisch von deinem Lohn einbehält und an das Finanzamt abführt. Je nach Höhe deines Einkommens und deiner Steuerklasse fällt die Höhe der Lohnsteuer unterschiedlich aus.
Weitere Einkünfte?
Dazu gehören zum Beispiel Mieteinnahmen oder Einnahmen aus einer selbstständigen Tätigkeit. In diesem Fall fällt darauf die Einkommensteuer an. Die Höhe wird ermittelt, indem du dem Finanzamt deine zusätzlichen Einnahmen erklären. Das machst du durch die jährliche Steuererklärung.
Mehr zum Thema lesen: Lohnsteuerjahresausgleich.
Kirchensteuer
Sofern du nicht aus der Kirche ausgetreten bist, fällt auch die Kirchensteuer an. Je nach Bundesland beträgt sie 8 oder 9 Prozent der Einkommensteuer.
Solidaritätszuschlag
Hierbei handelt es sich eigentlich nicht um eine eigene Steuerart, sondern um einen Zuschlag zur Einkommens-, Kapitalertrags- und Körperschaftsteuer. Demnach wird auch der Soli automatisch von den Einkünften abgezogen – und zwar in Höhe von 5,5 Prozent deiner Einkommensteuer, sofern sie eine gewisse Freigrenze übersteigt.
Aber: 2019 entschied der Bundestag zugunsten der Steuerzahler. Der Soli bleibt zwar weiterhin bei 5,5 Prozent – die Freigrenze steigt jedoch deutlich an. Das bedeutet, dass ab 2021 rund 90 Prozent der Steuerzahler den Solidaritätszuschlag nicht mehr zahlen müssen.
Was und wie viel genau von deinem Brutto-Lohn abgezogen wurde, kannst du in deiner monatlichen Lohnabrechnung sehen. Diese ist zu kompliziert? In diesem Beitrag zeigen wir, welche Angaben was bedeuten: Lohnabrechnung verstehen.
Wie viele Steuern muss ich zahlen?
Am einfachsten lässt du dir das kostenlos von WISO Steuer ausrechnen. Du kannst alles ausprobieren und das Programm zeigt dir genau, wie viele Steuern du zahlen musst.
Ab wann muss man Steuern zahlen? – Rentner und Pensionäre
Mit der Rente ist das Thema Steuer leider noch nicht vom Tisch. Denn auch auf Renten können Steuern anfallen. Und auch hier heißt das Stichwort: Grundfreibetrag. Sobald die Rente darüber liegt, musst du darauf Steuern zahlen. Die Höhe der Steuer hängt dabei von deinem persönlichen Steuersatz ab.
Macht Schluss mit nervigem Papierkram
Quelle des Artikels: BMF
