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Antrag auf Lohnsteuer-Ermäßigung

Jetzt noch stellen und Steuervorteil sichern


Mehr Netto gefällig? Das geht mit dem Antrag auf Lohnsteuer-Ermäßigung. Wer hohe Kosten etwa wegen Fahrten zur Arbeit, doppeltem Haushalt oder Kinderbetreuung hat, kann sich beim Finanzamt einen Lohnsteuer-Freibetrag eintragen lassen.

Kurz & knapp

  • Mit dem Antrag auf Lohnsteuer-Ermäßigung ziehen Sie Ihre Steuererstattung vor
  • Den Freibetrag beantragen Sie beim zuständigen Finanzamt
  • Lohnsteuer-Ermäßigung 2022 können Sie elektronisch mit WISO Steuer erstellen und versenden

Lohnt sich der Antrag auf Lohnsteuer-Ermäßigung für mich?

Kurz: Ein Antrag auf Lohnsteuer-Ermäßigung lohnt sich dann, wenn Sie hohe Werbungskosten haben und deshalb eine Steuererstattung vom Finanzamt erwarten. Mit dem Antrag müssen Sie nicht bis zum nächsten Jahr warten, bis Sie im Rahmen der Steuererklärung vom Finanzamt Geld zurückerhalten.

Sie können die Ausgaben bereits während des Jahres berücksichtigen lassen, indem Sie sich den Lohnsteuer-Freibetrag als elektronisches Lohnsteuermerkmal (ELStAM) eintragen lassen. Der Freibetrag kann unterschiedlich hoch sein, je nach Ihren Angaben. Dann behält Ihr Arbeitgeber monatlich weniger Lohnsteuer, Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer ein – und Sie erhalten so Monat für Monat netto mehr Geld auf Ihr Konto.

Steuererklärung mit WISO Steuer

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Weihnachtsbonus vom Finanzamt sichern

Ihr Arbeitgeber zahlt Ihnen Weihnachtsgeld oder einen anderen Bonus? Dann lohnt es sich, den Antrag noch vor der Gehaltsauszahlung im November zu stellen. Noch bis zum 30.11.2021 können Sie eine Ermäßigung der Lohnsteuer für das restliche Jahr 2021 beantragen.

Voraussetzung: hohe Werbungskosten

Für den Antrag auf Lohnsteuer-Ermäßigung sollten Sie allerdings beachten: Für Werbungskosten, Sonderausgaben und außergewöhnlichen Belastungen gilt eine Antragsgrenze. Das bedeutet, alle absetzbaren Ausgaben müssen über der magischen Grenze von 600 Euro liegen. Werbungskosten zählen bei der Berechnung dieser Antragsgrenze aber nur dann mit, wenn sie über dem Pauschbetrag von 1.000 Euro liegen. Um die Lohnsteuer-Ermäßigung zu erhalten, müssen daher mindestens 1.600 Euro an Werbungskosten zusammenkommen.

Mit diesen Ausgaben können Sie die Antragsgrenze knacken:

  • hohe Werbungskosten (über 1.000 Euro), z. B. Fahrtkosten, doppelte Haushaltsführung, Arbeitszimmer, Fortbildungskosten;
  • Sonderausgaben, z. B. Spenden, Ausgaben für Kinderbetreuung, Ausbildungskosten, Schulgeld;
  • außergewöhnliche Belastungen wie Krankheitskosten, Heimunterbringung, Behinderung, Pflegebedürftigkeit, Unterhaltsleistungen an bedürftige Angehörige;
  • Entlastungsbetrag für Alleinerziehende;
  • Unterhaltszahlungen an den geschiedenen oder dauernd getrenntlebenden Ehepartner;
  • Pauschbeträge für Menschen mit Handicap und Hinterbliebene (Behindertenpauschbetrag);
  • Ausgaben für Haushaltshilfe, haushaltsnahe Dienstleistungen und Handwerkerleistungen;
  • Energetische Sanierung bei zu eigenen Wohnzwecken genutzten Gebäuden;
  • Verluste aus anderen Einkunftsarten;
  • Geringverdiener: Wenn Sie 2 Jobs haben und im ersten nur wenig verdienen, kann der Freibetrag auf den zweiten Job übertragen/eingetragen werden

Wie stelle ich den Antrag auf Lohnsteuer-Ermäßigung?

Um sich die Wirkung des Freibetrages zu sichern, müssen Sie den Antrag auf Lohnsteuer-Ermäßigung bei Ihrem Finanzamt stellen. Dazu füllen Sie die Formulare aus und übermitteln sie dem zuständigen Finanzamt. Ab dem 01.10.2021 ist das auch elektronisch über das Online-Portal “Mein ELSTER“ möglich. Oder Sie nutzen einfach WISO Steuer.

Formulare zum Download:

Jetzt Antrag auf Lohnsteuer-Ermäßigung mit WISO Steuer stellen und versenden

Genauso einfach wie schon die Steuererklärung können Sie den Antrag für die Lohnsteuer-Ermäßigung 2022 mit WISO Steuer erstellen und per Steuer-Versand an das Finanzamt übermitteln.

Antrag Lohnsteuer-Ermäßigung WISO Steuer

Haben Sie bereits im Vorjahr einen Antrag gestellt und die Steuerfreibeträge haben sich nicht verändert? Dann können Sie einfach die „Lohnsteuer-Ermäßigung im vereinfachten Verfahren“ wählen:

Antrag Lohnsteuer-Ermäßigung mit WISO Steuer stellen
Info Icon GrafikDer Lohnsteuer-Freibetrag ist dann im Regelfall für 1 Jahr gültig. Sie können aber auch eine zweijährige Gültigkeit beantragen. Ändern sich die Verhältnisse, sodass Sie mit geringeren Kosten rechnen, müssen Sie auch das Finanzamt darüber informieren.

Im Anschluss versenden Sie den Antrag mit einem Klick digital an das Finanzamt – mit dem Steuer-Versand. Ihre Daten werden dann verschlüsselt direkt an das Amt verschickt.

Antrag Lohnsteuer-Ermäßigung absenden Screenshot

Steuererklärung-Software: WISO Steuer

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15 Kommentare

Kommentar hinterlassen
  1. 1
    Alexandra P.

    Hallo, ab wann ist die Software bzw. wann sind die Formulare für die Lohnsteuerermäßigung für das Jahr 2022 bei buhl verfügbar? Vielen Dank! Freundliche Grüße Alexandra

  2. 3
    André Köhler

    Guten Tag, ich habe festgestellt, das seit 01/2020 mein Kinderfreibetrag nicht mehr auf meiner Lohnbescheinigung vermerkt ist (18. Geburtstag war 06/2019). Mein Kind hat aber das ganze Jahr 2020 weiter die Schule besucht. Kann ich den Kinderfreibetrag nachtragen lassen bzw. was muss ich in der Steuererklärung angeben, um den Steuervorteil weiter zu bekommen. Vielen Dank für Ihre Antwort!

    • 4
      Carina Hagemann

      Guten Tag Herr Köhler,

      leider darf ich Ihnen aus rechtlichen Gründen keine Fragen zu Ihrem privaten Steuerfall beantworten.
      Besteht der Anspruch auf Kindergeld und Kinderfreibetrag werden die entsprechenden Beträge grundsätzlich bei der Einkommensteuerveranlagung berücksichtigt.
      Die Steuersoftware WISO Steuer prüft dabei automatisch, ob der Kinderfreibetrag oder das Kindergeld für Sie am günstigsten ist.
      In Zweifelsfragen bezüglich der Lohnabrechnung bzw. der Lohnsteuerermäßigung wenden Sie sich am besten an Ihren Arbeitgeber und/oder an das zuständige Finanzamt oder bei Fragen zum Kindergeld an Ihre Familienkasse.

      Viele Grüße
      Carina Hagemann von Steuern-Sparen

  3. 5
    Magda Zielinska

    Guten Abend
    Ich habe ab Oktober 2020 Jahr nicht bemerkt das ich aus Steuerklasse 2 auf 1 war. Kann ich eine Antrag auf Lohnsteuerermässigung für 2020 Jahr Stellen das diese Jahr auch mir Steuerklasse 2 abgerechnet kann oder reicht wenn ich Antrag auf 2021 Jahr Stelle ? Ist dann Jahr 2020 mitgerechnet oder muss ich den mit Steuerklasse 1 abrechnen?
    Vielen Dank

    • 6
      Alexander Müller

      Hallo,
      Danke für Ihre Frage. Da das Jahr 2020 bereits vorüber ist, können Sie nur einen Antrag für das Jahr 2021 stellen. Nachträglich ist eine Änderung leider nicht möglich. Die Lohnsteuerklassen dienen ja dazu, dass der Arbeitgeber die monatliche Lohnsteuer ermitteln und an das Finanzamt zahlt. Wenn Sie nun durch die “falsche” Lohnsteuerklasse zuviel Lohnsteuer gezahlt haben, kann man sich sich diese über eine Steuererklärung “zurückholen”.
      Viele Grüße,
      Alexander Müller von steuernsparen

  4. 7
    Sinja Kunigk

    Hallo,
    welche Dokumente genau muss ich ausfüllen, um den erhöhten Entlastungsbetrag für Alleinerziehende zu bekommen? Ist dieser Entlastungsbetrag abhängig vom Einkommen des Alleinerziehenden?
    Bekommt man den Entlastungsbetrag auch, wenn man den Antrag nicht stellt, automatisch mit der Steuererklärung?

    Viele Grüße
    Sinja Kunigk

    • 8
      Carina Hagemann

      Guten Tag,

      wer bereits in Steuerklasse II veranlagt wird und damit bereits beim Lohnsteuerabzug der Entlastungsbetrag berücksichtigt wird, muss für den erhöhten Entlastungsbetrag keine weiteren Anträge stellen. Berücksichtigt wird für das Jahr 2020 und 2021 dann automatisch der höhere Entlastungsbetrag für Alleinerziehende. Nur in Ausnahmefällen ist hier ein gesonderter Antrag notwendig. Im Zweifel kann man sich hierzu beim zuständigen Finanzamt erkundigen (Quelle: BMF).

      Falls beim Lohnsteuerabzug kein Freibetrag berücksichtigt wurde, kann der Antrag auch in der Steuererklärung gestellt werden: In der Einkommensteuererklärung für das Jahr 2020 und 2021 wird dann ebenfalls automatisch der erhöhte Betrag angesetzt. Hierfür muss die Anlage Kind ausgefüllt und die Voraussetzungen für den Entlastungsbetrag erfüllt sein. Mehr zum Thema lesen Sie in unserem Beitrag: Entlastungsbetrag für Alleinerziehende.

      Viele Grüße
      Carina Hagemann von Steuern-Sparen

    • 10
      Anna Maringer

      Guten Morgen Herr Schneider,

      vielen Dank für Ihre Nachricht. Sie können den Antrag auf Lohnsteuer-Ermäßigung sowie die dazugehörigen Anlagen weiter oben in unserem Beitrag herunterladen. Dort finden Sie auch die Ausfüllhilfe.

      Viele Grüße
      Anna Maringer von Steuern-Sparen

    • 12
      Anna Maringer

      Hallo Gordon,

      vielen Dank für Ihren Kommentar. Wir arbeiten gerade mit Hochdruck an der Aktualisierung unserer Beiträge und auch die Formulare für 2021 werden Ihnen schon bald zur Verfügung stehen.

      Viele Grüße
      Anna Maringer
      Content Editor bei steuernsparen

    • 14
      Anna Maringer

      Sehr geehrter Herr Willmer,

      vielen Dank für Ihren Kommentar. Je nachdem, welchen PDF-Reader Sie benutzen, können Sie die PDF-Datei am Rechner ausfüllen. Nutzen Sie z. B. den Adobe Acrobat Reader, können Sie das Formular mit der Funktion “Ausfüllen und unterschreiben” bearbeiten.

      Viele Grüße
      Anna Maringer
      Content Editor bei steuernsparen

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