Hallo zusammen,
ich versuche vergeblich eine Lösung für folgende Situation zu finden:
- USt-Vorauszahlung 4. Quartal wurde erst am 11.01.22 entrichtet, d.h. sie gehört in die EÜR für 2022, muss aber ins Vorauszahlungssoll für 2021 - soweit richtig, oder?!
Wenn ich diese Zahlung in 2021 gar nicht buche, ist sie selbstverständlich auch nicht in der EÜR 2021 (die stimmt also), allerdings ist das Vorauszahlungssoll in der USt-Jahreserklärung dann zu niedrig. Das lässt sich zwar manuell korrigieren, aber ich denke immer, es muss doch auch einen ordentlichen Buchungsweg dafür geben, oder nicht?!
Ich habe hier folgende Threads dazu gefunden:
Vielen Dank für die Hilfestellung und Anregung!
Das Problem war tatsächlich sehr banal und einfach zu lösen: In der Kontenverwaltung EÜR 2019 war das Feld "Vortragswerte für das Folgejahr erzeugen" für das Konto 1370 nicht aktiviert. Deshalb wurde es in die EÜR 2020 nicht übernommen und der neue Kontrahmen der DATEV sah dieses Konto nicht mehr vor
buhl.de/wiso-software/wcf/index.php?attachment/27509/
Nachdem ich in der Kontenverwaltung EÜR 2019 das Feld "Vortragswerte für das Folgejahr…
und
ich verwende das WISO Steuer-Sparbuch, um damit neben der Einkommensteuererklärung auch die EÜR und die Umsatzsteuervoranmeldungen zu machen.
Meine Frage ist, wie ich die Umsatzsteuervorauszahlungen beim Jahreswechsel richtig verbuche. Konkret geht es um die Umsatzsteuervorauszahlungen für November und Dezember 2018.
Zunächst ein paar Eckdaten:
- Umsatzsteuervoranmeldung auf monatlicher Basis
- Dauerfristverlängerung um einen Monat
- Lastschriftmandat für die Umsatzsteuer ist erteilt
In beiden Threads wird empfohlen, die Verrechnungskonten 1370 (gibts seit 2020 nicht mehr) und 1371 zu nutzen. Aber sobald ich das mache (z.B. 1780 S and 1371 H oder auch testweise mal umgekehrt) verändert es meinen Gewinn, d.h. es wird in die EÜR 2021 aufgenommen und das kann doch nicht richtig sein. Ist diese Vorgehensweise vielleicht nur für den umgekehrten Fall anwendbar (also Berücksichtigung in Eür 2021)?
Habe dann einfach mal ein bisschen rumprobiert und wenn ich 1780 S an 1580 H (Gegenkonto Vorsteuer 4/3) buche, dann stimmt alles. Da ich aber über 1580 sonst nie was gelesen habe, kommt mir das alles etwas suspekt vor.
Wäre für Hilfe dazu sehr dankbar