Buchung eines Mietautos im EU-Ausland - SKR03

Guten Abend!

Da mein Steuerberater mit der von mir eingesetzten Software auf einmal nicht klar kommt, bin ich gezwungen meine EÜR für 2022 erneut händisch zu erfassen. Da ich für die Einkommenssteuer seit Jahren auf BUHL-Produkte setze, habe ich mich für die EÜR auch für BUHL entschieden.

Aktuell habe ich folgendes Problem - dieses habe ich auch auf der anderen Softwarelösung ebenfalls, hatte aber die Hoffnung dass der SB dies richtig verbucht:

Ich habe im letzten Jahr (2022) in Griechenland zwei Autos gemietet.

Die 1. Rechnung sieht wie folgt aus:

Am 05.05 habe ich 50,00€ als Anzahlung an das Unternehmen überwiesen und am 30.05 60,00€ in BAR (Privateinlage) vor Ort bezahlt, da hier das POS nicht funktioniert hat.

Die 2. Rechnung sieht wie folgt aus:

Am 05.05 habe ich 50,00€ als Anzahlung an das Unternehmen überwiesen und am 16.06 die restlichen 130,00€.

Mir ist bekannt, dass ich die Steuer hier in Deutschland nicht geltend machen kann. Aber wie buche ich die Rechnungen korrekt?

Buche ich die Nettobeträge mit 0% auf 4595 (Leasing/Mietwagen)? Was mache ich mit der Steuer? Ich hänge aktuell an dieser Rechnung und komme nicht weiter.

Hoffe hier ist jemand mit mehr Erfahrung dabei, der mir einen Hinweis geben kann.

Vielen Dank vorab.

Zitat von maxundmoriz

Zitat von soio

Mir ist bekannt, dass ich die Steuer hier in Deutschland nicht geltend machen kann

war die Miete betrieblich veranlasst, und lässt sich das dem Finanzamt gegenüber belegen?

wenn nein, dann buche alles, was aus der Firmenkasse/Konto abging als Privatentnahme.

Das waren betriebliche Ausgaben, sonst würde ich diese nicht auf das Unternehmen buchen.

Ich bin als Dienstleister unterwegs und habe auch die entsprechenden Rechnungen des Kunden.

Zitat von maxundmoriz

Zitat von soio

Das waren betriebliche Ausgaben, sonst würde ich diese nicht auf das Unternehmen buchen.

dann sind das Reisekosten Unternehmer (Fahrtkosten) SKR 03 4673 ohne USt. (oder Du machst Dir die Arbeit und stellst den Antrag auf Erstattung der griechischen USt.) in Deinem Fall möglich weil USt.-Summe mehr als 50,--

Der einfachheit halber würde ich warten, welche Kosten letztlich von welchem Konto beglichen, und als Aufwand gebucht werden können. Ansonsten musst Du Geldtransit zwischen buchen

Buche ich dann den Gesamtbetrag (Beispiel 1) 110,00€ ohne USt. oder nur 88,71€? Wenn letzteres, was passiert mit dem Geldausgang 21,29€?

Also, damit ich nicht mit einem Bein im Knast bin.

110,00€ 0% USt. auf das Konto Reisekosten Unternehmer ?

Zitat von maxundmoriz

Zitat von miwe4

Sicher?

sorry, Ust ist nicht abziehbar also gesamt 110,-- Reisekosten