Hallo zusammen,
es geht um die EÜR erstellt mit dem Unterprogramm des Wiso-Sparbuchs.
Ich habe mich jetzt durch die Forenbeinträge rund um Gewinnermittlung und UST-Zahlungen in der EÜR gekämpft, aber irgendwie habe ich es immer noch nicht ganz verstanden, bzw. vielleicht fehlt noch ein Schritt.
Folgendes Problem (veränderte/gerundete Werte):
Brutto-Einnahmen: 100 TEUR, d.h. Netto 84,1 TEUR, UST 15,9 TEUR
montatliche Umsatzsteuer-Vorauszahlung: in Summe 14,4 TEUR (Differenz sind Vorsteuerabzüge aus den Ausgaben)
Wenn ich jetzt aber die Einnahme-Überschuss-Rechnung durchführe, taucht dort nirgendwo die geleistete Umsatzsteuer-Vorausszahlung auf.
Ich habe unter Einnahmen, die 84,1 TEUR plus Umsatzsteuer 15,9 TEUR unter Ausgaben die Vorsteuer und die sonstigen (Netto-)Ausgaben. Aber es müßte doch auch die geleisteten Vorauszahlungen als Ausgabe abgezogen werden. Denn so ist der Gewinn genau um das Delta der Zahlungen zu hoch??
Habe ich hier einen Denkfehler? Wenn ich mir die Saldenlisten etc. durchschaue, so sieht es so aus, dass das EÜR-Programm zwar korrekt die - ganz normal im Programm - durchgeführten UST-Vorauszahlungen anzeigt, aber leider keine Buchungen dieser Meldungen als Zahlung erzeugt?
Meine einzige kleine Hoffnung ist noch, dass sich das alles berichtigt, wenn ich die Umsatzsteuererklärung durchführe? Ist es so, dass erst die UST-Meldung eine Buchung auslöst?
Zusatzfrage zur Umsatzsteuererklärung: Warum werden dort nicht die - wie gesagt, mit dem Programm durchgeführten - Umsatzsteuervoranmeldungen als "Vorauszahlungssoll 2012" übernommen? Ist das tatsächlich so, dass ich hier manuell meine Vorauszahlungen addieren muss und die Summe hier eintrage?
Da ich insgesamt mit meiner Steuererklärung noch nicht wirklich fertig bin, wollte ich eigentlich auch noch keine UST-Erklärung machen, aber wenn das tatsächlich die Basis einer korrekten Gewinnermittlung der EÜR wird, dann okay ... (aber ich glaube nicht, dass es daran liegt, oder??).
Danke für Eure Hilfe und Aufklärung,
LG,
Lars