Hallo,
ich bin umsatzsteuerpflichtiger Freiberufler und möchte meine EÜR, Einkommenssteuererklärung und Umsatzsteuererklärung mit dem Wiso Steuer-Sparbuch 2014 machen. Ich nutze den Kontorahmen EKR03 und bin nicht bilanzierungspflichtig. Ich muss eine monatliche Umsatzsteuervoranmeldung machen und Einkommenssteuervorauszahlungen leisten.
Meine EÜR habe ich bisher immer mit einer Excelvorlage von pierretunger gemacht, die Umsatzsteuervoranmeldungen mit Elster und den Rest vom Steuerberater machen lassen. Das war teuer und hatte viele Nachteile für mich. Ich habe früher schon immer meine Einkommenssteuererklärung (als Angestellter) mit Wiso gemacht und war damit immer sehr gut unterwegs.
Mit der WISO EÜR und Umsatzsteuererklärung begebe ich mich auf Neuland und komme jetzt leider trotz Recherche nicht weiter. Ich finde zwar Beiträge mit der gleichen Frage, aber keine Lösung?!?
Ich habe jetzt in der EÜR sämtliche Buchungen eingegeben, weiß aber nicht so recht wie ich mit den Umsatzsteuer-Vorauszahlungen umgehen soll. Ich habe immer eine Dauerfristverlängerung. Daher hatte ich in 2013 noch die Voranmeldungen aus Nov und Dez 2012 gezahlt, die habe ich auf "1790 Umsatzsteuer Vorjahr" in der EÜR 2013 gebucht. Dann die Vorauszahlungen für Jan-Okt 2013 ganz normal auf "1780 Ust-Vorauszahlung" in der EÜR 2013 gebucht.
Für Nov verstehe ich es so, dass ich es auch auf 1780 der EÜR 2013 buchen muss, weil die Abbuchung am 10.1.2014 erfolgte und damit noch in der 10Tages Frist liegt/ zu 2013 zählt. Ist das so korrekt?
Wo gebe ich die Umsatzsteuervorauszahlung für Dezember 2013 ein, die ja erst am 10.2.2014 abgebucht wurde? Diese zählt ja nicht mehr zu 2013, oder doch? Gebe ich diese einfach in die EÜR 2014 unter 1790 ein? Falls ja wird diese Zahlung in der Umsatzsteuererklärung 2013 oder 2014 berücksichtigt?
Vielen Dank im Voraus, dass Ihr einem Newbie seinen Knoten im Kopf löst