Eine vollständige Lösung habe ich auch noch nicht.
Ich buche z.B. einen Verkauf über 100,- EUR mit 21% USt. nach Belgien als Splittbuchung auf folgende Konten:
8339 (Erlöse aus im anderen EG-Land steuerbaren Leistungen, im Inland nicht steuerbaren Leistungen) 82,64 EUR
1768 (Umsatzsteuer aus im anderen EG-Land steuerpflichtigen Leistungen) 17,36 EUR
Das Erlöskonto habe ich auf umsatzsteuerfrei gesetzt. (Positionen: 45/205/103/2)
Beim USt-Konto habe ich die Zuordnung für die USt-VA und USt-Erklärung rausgenommen. (Positionen 0/0/140/2)
Ich weiß aber nicht mehr, welche Konten ich dafür jeweils kopiert habe.
Wo ich die MOSS-Zahlungen hin buche weiß ich auch noch nicht. Da fehlte mir noch die Zeit, mich damit zu beschäftigen. Mir war wichtiger, erstmal den Kram über Elster abzuschicken und auch zu bezahlen.
Ich denke, dass ich das obige USt-Konto noch mal modifizieren werde und da die Zuordnung für die EÜR rausnehme. Dafür werde ich dann mal probieren das 1780 zu kopieren und die Zuordnung für die USt-VA und USt-Erklärung rauszunehmen und die Positionen für die EÜR zu prüfen. Denn in die EÜR kommt die USt ja erst mit Zahlung an Moss, wenn ich da jetzt gerade keinen Denkfehler mache. Aber damit kann ich mich derzeit gerade nicht beschäftigen. Das ist erstmal nur so eine grobe Idee, die ich noch mal genauer durchdenken muss.