Nachzahlung bei Zusammenveranlagung

Hallo,

wir sind ein verheiratetes Ehepaar und erledigen unsere Steuererklärung für 2014 mit WISO Steuer Start 2015. Unser Steuerfall ist eigentlich völlig trivial. Wir haben keine Kinder, keine Riesterrente, keine vermögenswirksamen Leistungen, keine besondere Altersvorsorge, kein Haus oder sonst irgendwelche Dinge, die das ganze kompliziert machen würden. Allerdings verstehen wir nicht warum uns WISO ausrechnet, dass wir eine getrennte Steuererklärung abgeben sollen. Im Internet ließt man von Spezialfällen bei denen sich das lohnen soll. Diese Fälle treffen auf uns aber allesamt ganz und gar nicht zu. Uns ist es prinzipiell völlig egal, aber wir können das absolut nicht nachvollziehen und das beunruhigt uns. Ich möchte das eigentlich erst unterschreiben, wenn ich eine Idee habe, warum ich das tue. Wir sind keine Steuerprofis und wollen solche Dinge gern so simpel wie möglich halten. Wie auch immer, wenn uns jemand kurz und knapp die Berechnung von WISO erklären könnte oder uns einen Hinweis gibt, wie man WISO dazu bringt einem das aufzuschlüsseln wären wir sehr froh.

Im Folgenden nun kurz unser Steuerfall und die Berechnung von WISO:

Ehemann:
- Einkünfte aus nichtselbstständiger Arbeit abzüglich der 1000 Euro Werbungskostenpauschale: 59150,00 Euro
- Steuerklasse 4
- privat Krankenversichert
- Angestellter

Ehefrau:
- Einkünfte aus nichtselbstständiger Arbeit abzüglich der 1000 Euro Werbungskostenpauschale: 48015,00 Euro
- Steuerklasse 4
- gesetzlich Krankenversichert
- Öffentlicher Dienst

Bei Einzelveranlagung ohne Antrag auf hälftige Verteilung berechnet WISO:
Nachzahlung Ehemann: 0,02 Euro
Nachzahlung Ehefrau: 8,45 Euro

Bis hier hin können wir das nachvollziehen. Offensichtlich haben unsere Arbeitgeber die Einkommensteuer im Rahmen ihrer Möglichkeiten halbwegs genau vorberechnet. Alles gut.

Bei Einzelveranlagung mit Antrag auf hälftige Verteilung:
Erstattung Ehemann: 431,47 Euro
Nachzahlung Ehefrau: 386,14 Euro

Das verstehen wir nicht. Meine Frau zahlt in der gesetzlichen Krankenkasse jährlich rund 1000 Euro mehr als ich. Dafür habe ich auf Grund des höheren Gehalts mehr Kosten bei der Renten- und Arbeitslosenversicherung. In der Summe zahlen wir fast gleich viel für unsere Aufwendungen. In der hälftigen Verteilung dürfte sich daher doch im Grunde nicht viel ändern. Warum bekommen wir hier plötzlich Geld zurück?

Noch kurioser ist die Zusammenveranlagung:
Nachzahlung: 235,30 Euro

Auf Grund der unterschiedlichen Gehälter zahle ich für mein restliches Gehalt natürlich einen höheren Steuersatz als meine Frau. Wenn sich das Gehalt auf beide gleich verteilt, sollte die Steuerlast doch sinken. Aber WISO rechnet aus, dass wir hier mehr zahlen. Wo liegt unser Denkfehler?

Gruß, BrBrB

Danke für die schnelle Antwort.

Ganz richtig - wir haben auch nicht erwartet, dass uns das hier jemand exakt vorrechnet. Die Zahlen sollen nur verdeutlichen, wie eindeutig unser Steuerfall aus unserer Sicht eigentlich sein sollte. Daher die Frage, ob unsere Überlegungen zur Berechnung der hälftigen Verteilung und zur Zusammenveranlagung korrekt sind? Gibt es in WISO eine Übersicht, die einem die Ergebnisse transparenter macht?

Gruß, BrBrB

Zitat von miwe4

Die umfangreichen Erläuterungen zur Steuerberechnung sollte Dein Programm ja auch auswerfen.

Und wo finde ich das?

Also ich will ja nicht meckern, aber ich kann so einen Menüpunkt namens "Berechnung" wirklich nirgendwo finden. Auch die Suche in der WISO Hilfe ist unter dem Stichwort "Berechnung" nicht zielführend. Die Google Ergebnisse zu "WISO + Berechnung" helfen mir auch nicht weiter. Ich kann damit beim besten Willen nix anfangen. Könnt ihr mir bitte etwas genauer sagen wo ich das suchen muss?

Vielen Dank! Ich habs gefunden. Bei mir sah es etwas anders aus. Da war nur der Menüpunkt "Voransicht" zu sehen und darunter das kleine Dreieck zum Aufklappen, da stand dann auch "Berechnung". Das hab ich so immer übersehen, aber dank deines Screenshots bin ich nun drauf gekommen. Ich benutze Windows nur für die Steuererklärung am PC meiner Frau und da bin ich mit dieser Art der Menüführung scheinbar total überfordert. Nochmal vielen Dank, jetzt kann ich mir diese Berechnung endlich etwas genauer ansehen.

Moin nochmal,

also ich habe nun 2 weitere Stunden mit meiner eigentlich trivialen Steuererklärung verbracht und dabei habe ich Folgendes festgestellt:

Bei der gemeinsamen Veranlagung listet WISO meine Beitrage zur privaten Krankenversicherung unter Beiträge zur Basiskrankenversicherung auf. Das wird dann mit den Beiträgen meiner Frau zusammenaddiert, davon werden Beitragsrückerstattungen und Arbeitgeberzuschüsse etc. abgezogen. Ich verstehe zwar nicht warum das alles so kompliziert sein muss, aber die Zahlen kann ich am Ende schon irgendwie alle nachvollziehen. Wenn ich da mal die Zahlen meiner Frau rausrechne werden am Ende nurnoch 872 Euro für meine private Krankenversicherung steuerlich geltend gemacht (oder wie man das auch immer ausdrückt). Soweit so gut.

Wenn ich nun die Einzelveranlagung wähle, dann finde ich bei der Steuererklärung meiner Frau die gleichen Zahlen zur Krankenversicherung wieder und die Ergebnisse kann ich dort alle auch mehr oder weniger nachvollziehen. Bis hier hin, alles irgendwie für mich verständlich.

Bei meiner eigenen Steuererklärung setzt WISO aber nun bei den Sonderausgaben nicht meine Krankenversicherungsbeiträge an, sondern pauschal einen Betrag von 1900 Euro als abzugfähige Vorsorgeaufwendungen. In einem Hinweis dazu verweist mich WISO auf $10 Absatz EStG. Ich habe mir das durchgelesen, aber das hat mich nur sehr traurig gemacht, denn dabei habe ich nicht viel verstanden. Nach weiterem Googeln ahne ich nun, dass diese 1900 Euro eigentlich nur angesetzt werden, wenn man Leistungen von einer Krankenversicherung bezieht, für die man aber nicht extra zahlen muss. Zum Beispiel bei meiner über die Familienversicherung mitversicherten Person. Das ist ja aber nun bei mir nicht der Fall, ich zahle ja ganz stinknormale Beiträge für mich allein. Vermutlich bin ich da also auf dem Holzweg mit meinem Googlewissen. Warum setzt WISO also da diese 1900 Euro an? Ist ja wirklich nett, aber ich würde es auch gern verstehen. Sinn wird es vermutlich schon machen, denn mein Arbeitgeber scheint ja exakt genauso zu rechnen, zumindest stimmt seine Steuervorberechnung ja auf 2 Cent genau.

Im Übrigen erklären die angesetzten 1900 Euro statt der für mich logisch erscheinenden 872 Euro den errechneten Steuerunterschied ziemlich genau bei unserem Steuersatz. So hab ich mir das zumindest ausgerechnet.

Gruß, BrBrB

Moin,

tut mir leid, dass ich Sie da enttäuschen muss. Nachdem mir hier keiner helfen konnte habe ich mich dazu entschlossen meine wertvolle Freizeit nicht mehr mit Steuererklärungen zu verschwenden. Da ich dazu nicht verpflichtet bin und es nicht um sooooo viel Geld geht, war die Entscheidung leicht.

Gruß, BrBrB