Hallo ihr lieben!
Ich habe ein Problem mit der Übernahme der Salden von 2017 bzw. der Buchung von Umsatzsteuer aus dem Vorjahr und suche und zermartere mir schon seit Stunden das Hirn. Ich hoffe, ihr könnt mir helfen!
Wir buchen mit zwei Programmen, eines davon ist Steuer Sparbuch (zum Vergleichen und Gegenprüfen und natürlich für die EkStErkl. und die EÜR Übernahme.) Wir sind EÜR'ler und haben IST-Besteuerung.
Unsere Umsatzsteuerzahlung für IV/2017 haben wir am 03.01.2018 überwiesen, um noch im 10-Tages-Zeitraum für 2017 zu sein.
Dann habe ich die Summe ganz normal in EÜR 2017 zum 31.12.2017 als Umsatzsteuer für das laufende Jahr 2017 gebucht.
Dann habe ich einen Saldenvortrag in die EÜR 2018 gemacht, um die EÜR für 2018 bebuchen zu können mit den laufenden Buchungen. Bzw. einen Jahresabschluss von 2017...so ad hoc weiß ich gerade nicht mehr, wie das ging Aber Fakt ist, es gibt EB-Werte für 1200 Bank, 320 Pkw, 1705 Darlehen, 200 Techn Anl. und Masch. und die sind - bis auf 1200 - auch alle korrekt.
Diese Werte habe ich aus der Summen/Saldenliste entnommen.
Und hier kommts: Ich glaube, ich habe das Jahr abgeschlossen bzw. in 2018 übernommen, BEVOR ich die Buchung für die Umsatzsteuerzahlung am 03.01.2018 für 31.12.2017 durchgeführt habe.
In der EÜR 2017 ist die Buchung mit der Umsatzsteuer korrekt drin und alles ist schick und abgeschlossen. In 2018 kam nun diese Buchung (Zahlung der USt ans FA) bei Abrufen der Kontostände auch an, aber ich habe sie als "nicht in die Buchungsliste übertragen" markiert, weil ich dachte: Ich habe die ja schon gebucht und zwar in die EÜR 2017. Und zweimal buchen geht ja nicht.
Nun ist der EB-Wert für 1200 aber genau um diese Summe der USt aus dem Vorjahr (IV/2017) erhöht! Und das zieht sich durchs ganze Jahr durch.
Ich habe also immer diesen Mehrwert auf dem Konto 1200, der eigentlich gar nicht da sein dürfte.
Im zweiten Programm ist alles richtig, denn dort ist der verringerte EB-Wert für 1200 übernommen.
Jetzt zur Lösung: Wie kann ich diesen Wert wieder berichtigen?
Ich habe die Summe der USt Zahlung ja noch in den Onlinekonto-Umsätzen drin. Kann ich diese noch verwenden? Was wäre dann das korrekte Konto? 1790 ist es ja nicht, denn es ist ja bereits im Vorjahr gebucht worden.
Weiterhin habe ich ja noch auf dem Verrechnungskonto 9000 (was ich für die Saldenvorträge genutzt habe) einen falschen negativen Wert. (Unter EÜR - Sonstige Konten) Der ergibt sich ja durch die ganzen Buchungen von Kt. 9000 und ist nun um diesen Wert zu hoch.
Ich hoffe sehr auf eure Hilfe! Vielen Dank schon einmal im Voraus
GlG
Marlen