Hallo ehrenwerte Helferlein
mit dem Modul "Steuer-Anmeldungen" (nicht EÜR) des WISO Steuersparbuchs 2019 möchte ich erstmalig meine UStVA für Q1'19 abgeben. Ich selbst bin ein zum Vorsteuerabzug berechtigter Freiberufler (inkl. eigener VAT-ID = USt-ID-Nr) mit inner-europäischen Kunden, deren VAT-IDs mir bekannt sind. Hierzu zwei Fragen:
1) Umsätze aus sonstigen Leistungen
Als Freiberufler habe ich Umsätze erzielt für sonstige Leistungen (Dienstleistungen), die ich im inner-europäischen Ausland erbracht habe. Vereinbart wurde VAT Reverse Charge, d.h. der ausländische Leistungsempfänger schuldet die im Ausland zu entrichtende Umsatzsteuer. Frage: In welchem Feld sind diese Umsätze einzutragen?
2) Erwerb von Büromaterial
Von Online-Shops angesiedelt im inner-europäischen Ausland habe ich Büromaterial (Visitenkarten) gekauft, unter Angabe meiner VAT-ID. Gemäß VAT Reverse Charge muss ich hierfür USt in Deutschland abführen, und kann diese zeitgleich als Vorsteuer wieder einfordern. Frage: In welchem Feld ist dieser Erwerb einzutragen?
Unten anbei ein Screenshot von der WISO Software mit den zur Verfügung stehenden Felden.
Vielen lieben Dank für eure Hilfe
Stefan