Umsatzsteuervoranmeldung Gutschrift / Stornorechnung

Hallo,

Für den Monat Juni habe ich bereits eine Umsatzsteuervoranmeldung abgegeben und die Vorsteuer bekommen.

Nun habe ich etwas an Material zurück gebracht und dafür eine Stornorechnung im Juli bekommen.

Muss ich nun einfach eine Berichtigung für Juni erstellen oder ziehe ich die enthaltene Umsatzsteuer von der Vorsteuer vom Juli ab? Also trage ich z.B. - 16,00€ ein ?

Ich hatte die Vorsteuer bei dem Punkt mit den Rechnungen von anderen Unternehmen in Tabellenform eingetragen.

Liebe Grüße.

Hallo,

ja die Retoure erfolgte im Juli und die Stornorechnung habe ich am 13.07.2020 bekommen. Das Geld ist noch nicht eingegangen.

Also trage ich die Mehrwertsteuer, welche ich durch die Gutschrift wieder bekomme mit einem Minus in die selbe Tabelle ein, wo ich auch die Rechnungen angegeben habe?

Auf Bild 1 kann man sehen, welche Tabelle ich ausgewählt habe. Auf Bild 2 kann man die Tabelle selbst sehen.

Danke schon mal für die Unterstützung.

Liebe Grüße

Moin,

Da hast du recht mit dem Zeitpunkt. Die Tabelle ist so aber richtig?

Lieben Gruß

hmm

Ich habe es nun so abgeschickt und der Betriebsprüfer vom Finanzamt war da. Es ist aber alles so ok. Er fand nur das Material merkwürdig bei einer PV-INSTALLATION. Ich konnte es aber plausibel erklären.