MwSt.-Anpassung: Angepasste Rechnungen vom Lieferanten richtig verbuchen

Guten Morgen zusammen,

ich hab hier wieder einen Fall bei dem ich nicht so richtig weiter weiß.

Über einen Dienstleister miete ich regelmäßig Server. Die Zahlungen erfolgen immer im Voraus - teilweise 6 Monate.

Im Rahmen der MwSt.-Anpassung, gibt der Dienstleister die "Ersparnis" weiter.

Nun habe ich zwei Rechnungen erhalten die wie folgt aussehen:

Rechnung 1

Position 1:
Rückerstattung Mwst Anpassung -16,79 EUR
Server XYZ

Position 2:
.....
.....

Zwischensumme -57,61 EUR
zzgl. 19% MwSt -10,95 EUR

Rechnungsbetrag: -68,56 EUR

Diese Gutschrift gleicht oben genannte Rechnungspositionen aus.
Wir werden die Positionen neu in Rechnung stellen. Die oben genannten Positionen sind bereits bezahlt.
Eine Gutschrift über zu viel gezahlte Gebühren, verrechnen wir mit der nächsten regulären Rechnung.

Rechnung 2

Position 1:
Korrektur Mwst Anpassung 16,79 EUR
Server XYZ

Position 2:
.....
.....

Zwischensumme 57,61 EUR
zzgl. 16% MwSt 9,22 EUR

Rechnungsbetrag: 66,83 EUR

Die oben genannten Positionen sind bereits bezahlt. Aufgrund der Änderung der MwSt., werden sie mit geänderter MwSt. korrigiert in Rechnung gestellt.
Eine Gutschrift über zu viel gezahlte Gebühren verrechnen wir mit der nächsten regulären Rechnung.

Ich verstehe nun nicht, wie ich das Ganze in MeinBüro abbilden kann.

Mein Vorschlag:

• Rechnung 1:
  • Ich erzeuge eine Eingangsrechnung mit negativem Betrag.
  • Zahlungsstatus: vollständig bezahlt (kann ich dies machen? Ich erhalte ja keine Gutschrift auf das Bankkonto über die ich eine Zuordnung machen könnte)
  • Konto: 6835 (so wie vorher auch)
  • Steuersatz 19%
• Rechnung 2:
  • Ich erzeuge eine Eingangsrechnung mit positiven Betrag.
  • Zahlungsstatus: vollständig bezahlt (auch hier die Frage: kann ich dies machen?)
  • Konto: 6835 (so wie vorher auch)
  • Steuersatz 16% (sind das wirklich die aktuellen 16% oder sind diese 16% das Relikt aus dem Zeitraum vor 2007?)

Eventuell weiß jemand von Euch Rat.

Vielen Dank im Voraus!

Bücherwurm

Zitat von SAMM

Alles richtig!

Hallo SAMM,

danke für Deine Antwort.

Ich wollte dies nun wie beschrieben durchführen, scheitere aber an folgendem Punkt:

Wähle ich "Zahlungsstatus: Vollständig bezahlt" kommt ein Popup:

Bei der Herkunft bin ich nun ratlos. Denn die gibt es ja nicht wirklich. Der negative Betrag - also die Gutschrift (bei Rechnung 1) wird sofort mit der Rechnung Nr. 2 verrechnet.

Viele Grüße und danke Dir!

Guten Morgen,

danke für die Antwort Dozent_WISO_MB

Eine Zahlung / Gutschrift taucht aber bei mir nirgends aus, da der Dienstleister die Gutschrift (-68,56 EUR) aus Rechnung 1 mit der Rechnung 2 (Betrag: 66,83 EUR) verrechnet.

Wenn ich nun die Rechnung 1 / Rechnung 2 zuordnen möchte, habe ich laut Screenshot nur die Möglichkeit zwischen

• Bankkonto 1
• Kassenbuch
• Verrechnungskonto

Wäre nicht in beiden Fällen vielleicht das Verrechnungskonto geeignet?

Hallo SAMM,

ich glaube MB spielt da so richtig nicht mit - oder ich habe Dich falsch verstanden:

Ich habe zunächst die Eingangsrechnung (Rechnung Nr. 1) mit -68,56 EUR erstellt.

Im Verrechnungskonto: Rechtsklick --> neue Ausgabe.

Betrag: 0 EUR

Splitbuchung --> Neue Splitbuchung --> Eingangsrechnung --> Meine Eingangsrechnung über -68,xx EUR ausgewählt.

Es kommt nun folgende Meldung, da die Beträge nicht passen:

Nachtrag:

Eventuell eine wichtige Info: Ich habe heute früh eine Rechnung Nr. 3 bekommen mit einer Gutschrift über 1,73 EUR. Diese entsprechen der MwSt-Senkung. Die 1,73 EUR werden auf das Bankkonto überweisen.

Der Stand ist also nun:

Rechnung Nr. 1: -68,56 EUR (Gutschrift)

Rechnung Nr. 2: 66,83 EUR (Rechnung // Positionen aus Rechnung 1, jedoch mit 16%)

Rechnung Nr. 3: -1,73 EUR (Gutschrift welche auf das Bankkonto überwiesen wird).

Nr. 3 ist dann super einfach. Ich erstelle eine Eingangsrechnung über -1,73 EUR und weise sie der Position auf dem Kontoauszug zu.

Vielen Dank SAMM und Dozent_WISO_MB für Eure Zeit und Hilfe.

Das scheint nicht zu klappen SAMM.

Ich habe aber eine Vermutung warum:

Eingangsrechnung: Betrag ist negativ 68,56€

Screenshot:

Nun will ich genau wie von Dir beschrieben die Zuordnung machen.

Bruttobetrag: - 68,56 ==> suchen

Das Ergebnis ist leer:

Suche ich nach allen Datensätzen bei der Zuordnung, sehe ich das der Betrag hier positiv geführt wird.

Nachtrag

SAMM um das Ganze vielleicht nicht ganz so kompliziert zu machen.

Könnte ich denn nicht folgendes tun:

• Eingangsrechnung 1: -68,56 EUR
• Eingangsrechnung 2: 66,83 EUR
• Eingangsrechnung 3: 1.73 EUR

Verrechnungskonto:

• Neue Einnahme: 68,56 EUR
  Zahlung vom Lieferanten: Eingangsrechnung 1 als Zuordnung auswählen
• Neue Ausgabe: 66.83 EUR
  Zahlung an Lieferanten: Eingangsrechnung 2 als Zuordnung auswählen

Bankkonto:

• Zuordnung von Gutschrift über 1,73 EUR mit Eingangsrechnung 3

Zusätzlich würde ich den ganzen Vorgang dokumentieren und abheften.

Ich glaube ich habe es nun für die Rechnung Nr. 1 geschafft.

Folgende Reihenfolge war bei mir nötig (vielleicht eventuell für Leute mit dem gleichen Problem interessant):

Teil 1

1. Verrechnungskonto => Neue Einnahme => oben als Betrag: 68,56 (wichtig (!) - nicht 0 EUR)
2. Neue Splitbuchung => Eingangsrechnung => Suchen (Wie SAMM schrieb das Minus entfernen)

Damit ist der Stand wie folgt:

Teil 2

1. In der gleichen Maske wieder auf Splitbuchung => Steuerkategorie
2. Betrag: - 68.56 EUR ( Minus (!) ), Steuerkategorie: bei mir 6835

Damit ist der Stand wie folgt:

Teil 3

1. In der gleichen Maske ändere ich nun oben den Betrag von 68,56 EUR auf 0,00 EUR

Der Endstand sieht nun bei mir so aus:

Lieber SAMM wenn Du mir nun sagst das Vorgehen war richtig, bin ich überglücklich
MB beschwert sich zumindest nicht wenn ich die Maske schließe

Perfekt.

Danke, danke danke

Eine abschließende Frage noch SAMM : Auf welches Konto (SKR04) soll ich die 1,73 EUR Gutschrift buchen?

Ich wollte eigentlich #4830 (Sonstige Erträge) nehmen, aber hier kann ich die Vorsteuer nicht angeben. Somit bucht er die 1,73 EUR netto, was falsch ist.