ich war mir nur unsicher
zu recht, denn da gibt es doch Unterschiede bzgl. der SV-rechtlichen Behandlung (s. "Haufe"-Link) 
Beiträge von maulwurf23
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Wie heißt die LA, wie ist die angelegt - mein Nummernkreis ist gänzlich anders - und natürlich den Abzug nicht vergessen
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Moin Beate,
ich wüsste nicht, wie man/frau das "zu Fuß" berechnen kann; es gibt ja einige Besonderheiten... KUG ist steuerfrei, aber besonders die Berechnung der SV-Beiträge (vom "fiktiven Entgelt") wird da zum Problem ..
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Moin,
was gefällt Dir an den LAs zur Direktversicherung nicht ?
https://www.haufe.de/personal/…esk_PI10413_HI726691.html
Viele Grüße
Maulwurf
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Moin,
das geht m. W. nur mit der höchsten Version "Mittelstand" ...
Viele Grüße
Maulwurf
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Moin babuschka,
warum eine Rechnungskorrektur ? Die Leistung wurde ja komplett erbracht.. Es erfolgte ja "nur" keine Zahlung/Einnahme - bei Bilanzierung wäre natürlich der Ausfall zu buchen, aber doch nicht bei der EÜR ?
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Moin,
diese Aussage des FAs ist, EUR vorausgesetzt, m. E. so nicht richtig: Dein Aufwand (Wareneinkauf/, Dienstleistung) würde nicht bezahlt, dies ist der"Verlust", hier nochmals eine Ausgabe zu erfassen wäre daher verkehrt...
Viele Grüße
Maulwurf
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Moin,
ob abgeschrieben werden kann/muss, richtet sich nach der Höhe der einzelnen Ausgaben, das wäre als erstes zu prüfen. Dann würden sich die Abschreibungen "nur" auf den Gewinn, also das Ergebnis der EUR auswirken (als zusätzliche "Ausgaben" - die Umsatzsteuer wird dadurch nicht berührt, da die Abschreibungen von bereits gebuchten Nettobeträgen erfolgen..
Genauere Infos wären also hilfreich
Viele Grüße
Maulwurf
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Genau SAMM
wie schon anno 2012 empfohlen
Wie verbuche ich Fremdleistungen bei Variante 2?
Beste Grüße
Maulwurf
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In der Variante 2 ist die Auswahl m. W. recht bescheiden; ewenn es das Konto nicht gibt, wären es 'voll abziehbare Betriebsausgaben"...zur differenzierteren Erfassung könntest Du zur Var. 3 wechseln und wie beschrieben die benötigten Konten sichtbar stellen.
Viele Grüße
Maulwurf
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Moin,
wenn Du die Briefmarken verkaufst, wäre es "Wareneinkauf" , oder verstehe ich Deine Frage falsch ?
Viele Grüße
Maulwurf
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Moin,
einfach als Büro/EDV-bedarf sofort in die Ausgaben
das sehen andere anders
Tastatur und Maus für Laptop - GWG oder einfach Betriebsausgaben?
Gruß
Maulwurf
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Dies ist ja der Fall
nee, eben nicht, denn dann wäre die LSt nicht als Ausgabe erfasst, wenn Du nur auf ein Verbindlichkeitskonto buchst, ohne vorher den Aufwand (Ausgabe) erfasst hast.
Das wäre dann aber recht umfangreich:
Einbuchung der Löhne 4190 an 1755 (Gehaltsverrechnungskonto)
Einbuchung der SV 4130 an 1742 (Verbindlichkeiten SV)
Einbuchung LSt 1755 an 1741 (Verbindlichkeiten Lohnsteuer)
Einbuchung der Auszahlungen 1755 an 1740 (Verbindlichkeiten Lohn und Gehalt)
Dann kommen die Zahlungen:
Mitarbeiter 1740 an Bank
Knappschaft 1742 an Bank
FA 1741 an Bank
Wenn Du also, wie oben angeraten, ohne Verbindlichkeiten buchst, sondern beides auf 4190, könntest Du die Sache ungemein abkürzen...
Find ich gut, wenn jemand "tiefer gräbt" und nicht einfach sagt, ok, mach ich so, auch wenn's mir nicht ganz einleuchtet
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Moin,
nein, "durchlaufend" ist die Lohnsteuer nicht :
Kostenneutral ist die LSt ja nur insofern, dass sie nicht eine eigene Ausgabe darstellt, sondern im Bruttolohn enthalten ist
Anhand Deines Beispiels: die Auszahlung an Deine Frau beträgt 420,00 € netto, die 80,00 € werden dann am Jahresende an`s FA gezahlt: damit stehen auf dem Konto 4190 dann 500,00 €, was ja dem Bruttolohn entspricht und die Gesamtausgabe darstellt. Ich weiss nicht, wie ich das anders erklären könnte, man versteht sich selber ja meistens ganz gut ...
Viele Grüße
Maulwuf
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Immer gerne - wenn auch leider ohne finale Lösung
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Danach
müsste ein Wechsel generell möglich sein (zum Jahreswechsel ?), Erfahrung habe ich damit leider nicht... Evtl. kann Dir Manuel ( ComputerHaus ) helfen oder Du fragst mal beim Support..sorry..
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Moin Harry,
hast Du in den Stammdaten der Firma Bilanzierung wirklich eingestellt - dann dürfte bei der Erfassung der Geschäftsvorfälle (im Hauptbuch, wie Du ja richtig vermutest) kein "EUR"-konto erscheinen, sondern Konto und Gegenkonto....
Die Rechnung wird dann gebucht: Konto (im Soll) Debitor an Erlöse (Haben). Den Zahlungseingang dann Bank an Debitor. Versteh' mich bitte nicht falsch, aber hast Du an anfängliche Unterstützung gedacht- ich persönlich würde mich auf unbekanntem/ungeliebten Terrain dann deutlich sicherer fühlen
Viele Grüße
Maulwurf
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Moin,
nö, genau genommen ist das von Heiko66 gesagte natürlich kein Quatsch, sondern wäre durchaus eine Arbeitserleichterung - dass und warum es so nicht umgesetzt wurde, ist aber auch angekommen
Viele Grüße
Maulwurf