Vorsteuerbeträge bei Anlagegut (Abschreibung) werden nicht berücksichtigt

Hallo,

ich wollte gerade meine erste Umsatzsteuervoranmeldung machen und stellte fest, dass der Großteil meiner Vorsteuer nicht berücksichtigt wurde, nur kleine Beträge. Woran könnte das liegen? Im Journal werden UST und VST richtig angezeigt, nur im Elsterformular nicht. Vielleicht noch wichtig. Viele Ausgaben sind unter Anlagevermögen verbucht (allerdings mit VST).

Beim Thema "Anlagevermögen" fällt mir noch ein, dass dort die Beträge auch nicht richtig angezeigt werden. Die Positionen, die ich im Anlagewert erhöht habe, werden nicht aufgelistet. Lediglich der erste Anschaffungswert wird ausgeworfen. Klickt man auf die Auflistung, dann werden sie angezeigt. Nur wird mein Anlageverzeichnis deutlich niedriger angezeigt, als es in Wirklichkeit ist.

Weiß jemand Rat?

Bastian

Edit: khMcologne: Habe die Überschrift ergänzt, um die Suche über die Suchfunktion zu erleichtern.

Danke für deine Antwort.

Die einzelnen Positionen im Anlageverzeichnis werde ich tatsächlich noch einmal durchgehen müssen. Ich hatte die Bruttobeträge statt der Nettobeträge genommen. Zudem stimmt das Datum der Anschaffung nie, obwohl das Datum bei den Finanzen korrekt angegeben ist (auch bei der Buchung als Anlage). Die VST ist mit 19% richtig von mir angegeben.

Das scheint aber nichts mit der fehlenden VST zu tun zu haben. Ich hatte heute noch einen Test gemacht und 10.000,- einmal als Anlagewert und einmal als Bürobedarf für den Januar 2009 gebucht. Weder so noch so wird da die VST berücksichtigt.

Gruß Bastian

So, ich habe nun ein wenig mit den verschiedenen Kontenrahmen experimentiert. Die Buchführung hatte ich mit SKR03 angelegt und ich denke dort liegt das Problem. Ich habe nur die Basisversion, lade mir aber gerade die Test-Version von Prof runter. Mal sehen ob ich richtig liege.

Ich hatte mal den Kontenrahmen auf Variante 2 eingestellt und dort wurde mir die VST dann korrekt in der Umsatzsteuervoranmeldung angezeigt. Wenn bei Variante 3, wie ich vermute, der Knackpunkt liegt, dann ist das allerdings mehr als blöd von Buhl gemacht.

Gruß Bastian

Also es hängt wohl doch mit dem Anlagevermögen zusammen. Jedenfalls wird jetzt die VST berücksichtigt, wenn ich z.B. unter Bürobedarf buche. Mag sein, dass ich vorher einen Fehler gemacht habe.

Ich hänge mal 4 Screenshots an, irgendwie scheine ich zu blöd zu sein Ob die Beträge darin nun im Moment netto oder brutto sind dürfte wohl keine Rolle spielen, da sie fiktiv sind.

Die Fahrtkosten wurden normal übernommen (Taxi, Bus etc.), ebenso der PC als "Bürobedarf". Als anrechenbare VST. Die VST für den Computer wurde unter "Umsatzsteuer 19%" gebucht. Warum nicht als anrechenbare VST?

Den Computer habe ich wie auf Bild "Anlage" zu sehen, gebucht. Im Bild "Anlagegut" ist zu sehen, wie ich den Computer zur Abschreibung angegeben habe. Im Bild "Konten" kann man sehen wie gebucht wurde. "VST" zeigt dann die Umsatzsteuervoranmeldung Januar 2009. Woraus ersichtlich ist, dass lediglich die Fahrtkosten und der PC bei der VST berücksichtigt wurden.

Wäre wirklich toll, wenn du mir helfen könntest.

Gruß Bastian

P.S. Ich sehe gerade, dass bei der Anlage das Datum von Februar ist. Ich hatte das nur noch einmal für einen Screenshot gemacht. Bei der ersten Anlage des Computers ist das richtige Datum (7.1.09) angegeben.

Danke, hat sich erledigt. Schei....benkleister wenn man blöd ist
Bei meiner Frage "warum UST und nicht VST" fiel es mir dann wie Schuppen von den Augen. Ich hätte nur auf VST 19% klicken müssen, dann funzt es.

Aber eine andere Frage. Kann man die Ausgaben im Bereich "Anlagen" nicht automatisch auf VST stellen?

Danke für deine Hilfe
Bastian

Guten Morgen khmcologne,

das ist in der Tat eine böse Fehlerquelle. Zumal man nur nach den 19% guckt da man bei Ausgaben immer von einer VST ausgeht. Na gut, muss man noch besser aufpassen oder alles nachrechnen. Wozu hat man schließlich ein Buchführungsprogramm, wenn man das nicht mehr machen dürfte

Beim Anlagenverzeichnis steige ich allerdings immer noch nicht durch.
Folgendes: Ich buche die Zugänge direkt über die Finanzen. In diesem Falle gebe ich dann den Bruttobetrag an, der im Anlagenverzeichnis als Netto erscheint. So weit, so gut. Das Problem kommt erst, wenn ich Zugänge buche. Egal, ob ich da über die Finanzen oder direkt in das Anlagenverzeichnis buche. Zum besseren Verständnis hänge ich mal Screenshots an.

Fiktiv habe ich mir am 7.1.09 einen PC gekauft und dafür im Anlagenverzeichnis (über die Buchung) eine Kategorie "PC, Drucker, Monitor" eingerichtet. Der Wert wird dann auch unter "Anschaffungskosten" in der Übersicht des Anlagenverzeichnisses richtig mit 420,17 angegeben.

Am 15.01. "kaufte" ich dann einen Monitor und am 17.01. einen Drucker. Beide Einkäufe buchte ich wieder über die Finanzen (Bild BuchKasse) und ordnete sie dem Anlagevermögen "1 - PC, Monitor, Drucker" zu. Die Anschaffungskosten in der Übersicht des Anlagenverzeichnisses bleiben allerdings bei 420,17 und werden nicht erhöht (Bild Verzeichnis1).
Im Anlagengut werden sie allerdings korrekt aufgeführt. Nur der PC ist nicht gesondert angegeben. (Bild Verzeichnis2)
Im Anlagenstammblatt wird der PC auch nicht gesondert aufgeführt, lediglich die Position "PC, Monitor, Drucker" (Bild Verzeichnis3).

Möchte ich den Monitor oder Drucker als Abschaffung buchen, hätte ich keine Probleme. Da der PC aber nicht eigenständig aufgeführt wird, müsste ich quasi die ganze Position löschen, obwohl ich weiterhin den Drucker und Monitor nutzen möchte? Einem neuen PC könnte ich die beiden Teile wohl nicht zuordnen?

Sollte man dann besser für jede Anschaffung eine eigene Position in der Anlage machen? Angenommen ich kaufe nach und nach 5 gleiche Grafikkarten. Die erste lege ich dann z.B. unter "Grafikkarten" an. Innerhalb eines Jahres folgen dann weitere 4 Karten, die ich der Position zuordne. Im nächsten Jahr geht nun die erste Grafikkarte kaputt. Wie verfahre ich dann mit den anderen Karten?

Vielen Dank für deine Hilfe.
Bastian

Danke für deine Antwort.

Um die eigentliche Abschreibung oder EÜR geht es mir eigentlich nicht, damit habe ich keine Probleme.

Das Problem, das sich mir stellt ist, warum

1. in der Übersicht des Anlagenvermögens nicht die Anschaffungskosten addiert werden, sondern nur die Erstanschaffung ausgeworfen wird. Korrekt müssten dort doch alle Anschaffung aufgelistet sein, also gesamt Anlagevermögen 755,46, oder?

2. Wie ich eine Anschaffung aussteuern kann, die als Erstanschaffung gebucht wurde.Egal, ob defekt oder Verkauf. Diese Möglichkeit sehe ich nicht.

Dabei ist es egal, ob ich die Anschaffungen über den Pool oder eine andere Rubrik buche. Die Erstanschaffung, wenn weitere folgen, kann ich nur aussteuern indem ich die ganze Position lösche. Bsp. bleiben wir bei Computerzubehör und nehmen den Pool.

Angenommen ich habe im Jahr 2008 fünf Grafikkarten und 10 Festplatten gekauft.
Die erste Grafikkarte kaufte ich z.B. am 15.1.08, die anderen im Laufe des Jahres. Die erste Grafikkarte buche ich also am 15.1.08 und richte dafür einen Pool "Grafikkarten" ein. Die anderen Grafikkarten ordne ich dann entsprechend zu. Bis dahin kein Problem. Am 7.1.09 geht mir nun die Grafikkarte vom 15.1.08 kaputt. Diese kann ich nicht als Abschaffung buchen. Also muss ich den ganzen Pool abschaffen. Oder habe ich da was übersehen?

Am 17.2.08 habe ich die erste Festplatte gekauft und dafür einen Pool "Festplatten" eingerichtet. 9 weitere kommen dann 2008 noch dazu. U.a. eine Festplatte am 19.5.08. Diese Festplatte habe ich am 19.1.09 veräußert, um mir eine größere zu kaufen. Da diese Festplatte nicht die Erstanschaffung, sondern ein Zugang war, habe ich hier nun die Möglichkeit die Festplatte als Abschaffung zu buchen. Die anderen Festplatten bleiben dann davon unberührt.

Verstehst du nun, worum es mir geht?

Viele Grüße
Bastian

Zitat

Wenn Du der Ansicht bist, dass diese Darstellung fehlerhaft ist, dann wende Dich bitte an den Support.

Danke, das werde ich tun. Für mich ist das unübersichtlich oder es fehlt eine Gesamtauflistung des Anlagevermögens. Aber das ist nicht zu problematisch.

Zitat

In dem Du einen Abgang buchst. Du buchst nicht die Abschaffung des Anlagengutes.

Bei einem Verkauf ist das ja gut möglich. Wie buchst du aber einen Abgang mit Euro 0,00, weil das Teil defekt ist? Gehen wir mal davon aus, dass es höhere Werte sind und nicht zum Pool gehören.

Zitat

Aus dem Sammelpool kannst Du nach den gesetzlichen Regelungen keine Abgänge buchen. Der Sammelpool ist in Gänze über 5 Jahre abzuschreiben, unabhängig davon, ob Anlagegüter, aus welchem Grund auch immer, vorzeitig entnommen wurden.

Ja, der Pool war auch nur ein Beispiel, weil du davon gesprochen hattest. Ich habe z.B. 6 Server, wovon jeder 1.800 netto kostet. Da es sich um die gleichen Server handelt, hatte ich nur den ersten als Position "Server" angelegt und die anderen 5 als Werterhöhung zugeordnet. Wenn ich nun alle Eventualitäten einbeziehe muss ich davon ausgehen, dass gerade die Erstanschaffung kaputt geht Da ich einen Abgang mit 0,00 nicht buchen kann, muss ich entweder einen Fehlbetrag einfügen oder das Teil für ein paar Euro an einen Bastler verkaufen, selbst verschenken kann ich ihn ja buchungstechnisch nicht

Lass mal, ab nächsten Monat habe ich eine Steuerberaterin, soll die sich mit rumärgern. Ich will nur noch die Buchhaltung bis 2008 machen.

Gruß Bastian

Ja, klar *handvordenkopfschlag* Hast völlig Recht. Ich sollte mal Pause machen

So, dann hat sich das Thema für mich erledigt. Ich danke dir für deine Hilfe.

Gruß Bastian