Hallo Zusammen,
ich erstelle im WISO steuer:Sparbuch die EÜR für meine Frau (Soloselbständig, USt-Voranmeldung Quartalsweise) und habe in den vergangenen Jahren immer den Jahresbetrag für die private Nutzung ihres PKWs im Betriebsvermögen mit der 1% Regelung am 31.12. gebucht.
Wenn ich jetzt den Jahresbetrag am 31.12.,2020 buchen möchte, kann ich nur einen USt.-Satz angeben (entweder 19% oder 16%), was aber in beiden Fällen zu einem falschen UST.-Betrag führt.
Buche ich den Halbjahresbetrag (30.06. und 31.12.), kann ich für's 1. HJ 19% USt. und für' s 2.HJ 16% USt. angeben, muss dann jedoch eine korrigierte USt-Voranmeldung Q2 abgeben.
Nun meine Frage:
Gibt es eine einfachere Buchungsmöglichkeit des 1%-Jahresbetrages 2020 oder muss ich tatsächlich aufteilen und die Q2-Voranmeldung korrigieren ? Oder habe ich einen kompletten Denkfehler ?
Schon mal besten Dank für eure Antworten !
Lotoma