Abweichung Schlussbilanz 2010 / Eröffnungsbilanz 2011

Hallo und ein gesundes und frohes 2011,

ich stehe seit zwei Tagen auf dem Schlauch und bin für jede Unterstützung dankbar.

Ich habe meine Bilanz 2010 erstellt - also wie jedes Jahr die Anleitung von Franco Punkt für Punkt abgearbeitet.
Dann habe ich das Jahr 2011 eröffnet, die EB-Buchungen übernommen und eine Bilanz inklusive Prüfung erstellt.
Die E-Bilanz 2011 hat, lt. Bilanzprüfung, keine Unstimmigkeiten, aber Summe Aktiva/Passia ist niedriger als bei meiner S-Bilanz 2010
Die Differenz entspricht dem Soll-Saldo vom Konto 1780 (USt-VA) aus 2010. Mein Konto 1792 weist zum Jahresende einen Haben-Saldo aus, der genau der Summe entspricht, die ich für das letzte Quartal 2010 noch an das FA zahlen muss und als EB-Buchung.

Hat jemand eine Idee welche Buchung ich da verschusselt habe? Oder kann das alles so stimmen

Oder liegt der Fehler vielleicht schon in der S-Bilanz 2010

Hallo Franco,

Danke für Deine Antwort.

Mein Konto 1780 hat als Endbestand einen Null-Saldo (Soll-Saldo und Haben-Saldo sind identisch), denn wie in Deiner Anleitung beschrieben, habe ich die Salden-Umbuchung auf das Konto 1792 vorgenommen.

Obwohl ich Deine Anleitung von 2008 vorliegen habe, frage ich mich, ob ich vielleicht Deine "neue" Anleitung nutzen sollte?

Hallo Franco,
auf meinen Kontoblättern steht unten immer Anfangsbestand/Saldo/Soll/Haben. Hinter Saldo steht, außer bei Konto 1766 und 1792, immer "0".
Ich habe in 2010 folgende Buchungssätze:
1792S an 1571H
1792S an 1576H
1776S an 1792H
1792S an 1791H
1792S an 1780H
1790S an 1792H

und in 2011:
9000S an 1792H
1792H an 1790H
1790S an 1200H

Hilft das weiter oder brauchen wir hier die €-Werte, damit mir jemand auf die Sprünge helfen kann? Ich habe schon meine "alten" Jahresabschlüsse als Vergleich für die Umbuchungen herangezogen, hat aber leider auch ncht weitergeholfen

Hallo,

ich glaube, ich verstehe langsam, wo mein Problem (im Kopf) liegt.

Die S-Bilanz enthält meine gesamte USt-VA für 2010, wo von ich bereits für drei Quartale gezahlt habe. Das vierte Quartal zahle ich ja erst in 2011. In meiner E-Bilanz 2011 steht jetzt natürlich noch die letzte Quartalszahlung für 2010 drin und somit reduziert sich meine E-Bilanz (Summe Aktiva/Passiva) 2011 gegenüber der S-Bilanz um die gesamte USt-VA für 2010.

Kann mir noch jemand folgen, oder bin ich jetzt auf dem falschen Weg?

Hallo Franco,
Danke für Deine Hilfe und Geduld.
Ich habe noch mal von vorne begonnen - sieht schon besser aus, aber noch ganz nicht stimmig
In der S-Bilanz steht jetzt meine USt-VA (für letztes Quartal 2010) im Aktiva unter Konto 1780 und im Passiva unter Konto 1790.
Dadurch wird meine Gesamtsumme Aktiva/Passiva aber doch fälschlicher Weise erhöht, oder? Wenn mein UST-VA-Wert ein Minus-Zeichen
hätte, wäre alles perfekt.
Gebucht habe ich in Periode 14 u.a.:
1792S an 1780H
1790S an 1792H
Bei meinen EB-Buchungen 2011 kommt nur das Konto 1792 "mit rüber", nicht aber Konto 1790

Hallo,
ich habe jetzt noch mal von vorne begonnen - Ergebnis gleichbleibend ....
Ich habe Francos Anleitung (Stand 20081006) der Reihe nach abgearbeitet und dabei nicht meinen Verstand abgeschaltet - wirklich!

Bilanz 2010 habe ich Anfang Periode 14 gedruckt / Konto 1790 hat bei mir ein EB-Kennzeichen
S-Bilanz Summe Aktiva/Passiva 2010 17.000,00 € / E-Bilanz Summe Aktiva/Passiva 2011 16.000,00 € / Unterschied 1.000,00 €
Die 1.000,00 € entsprechen meiner USt-VA 2010 für das vierte Quartal 2010.

Ich verstehe auch immer noch nicht wirklich, warum das Konto 1780 (1.000,00 €) "zusätzlich" auf der Aktiva meiner S-Bilanz steht.

Weiß vielleicht jemand warum das so ist, denn das kann doch nicht richtig sein, oder?

Hallo zusammen,
meine Differenz in der Summe Aktiva/Passiva zwischen S-Bilanz 2010 und E-Bilanz 2011 hat sich erledigt.

Ich habe die Anleitung von Franco etwas abgeändert und die S-Bilanz erst nach den Salden-Umbuchungen der Steuerkonten vorgenommen
und siehe da - keine abweichende Summe Aktiva/Passiva zwischen die beiden Bilanzen. So ist's fein.
Man kann einige Buchungen ja auch manuell vornehmen, anstatt das Programm für sich arbeiten zu lassen.

LG Doris

Hallo Franco,
Danke für Deinen Hinweis. Die Steuerkonten 1766, 1789 und 1791 stehen in meiner Schlussbilanz
Muss ich denn alle Steuerkonten (1571, 1576,1766 usw.) einzeln in der Bilanz ausweisen? Es passt doch gerade alles so schön zusammen
Kontoblätter und USt-VA sind auch gedruckt...
Wie kann ich denn eine falsche Gliederungszuordnung ausschließen?