Steuererklärung: Schritt-für-Schritt Anleitung

Die Steuererklärung selbst zu machen hat viele Vorteile. Du sparst dir teure Beratungskosten oder Mitgliedsbeiträge für den Lohnsteuerhilfeverein. Dazu kommt, dass du auch noch schneller an deine Steuererstattung kommst. Denn du entscheidest selbst, wann du deine Steuererklärung abgeben willst, statt die langen Wartezeiten bei der Bearbeitung durch Steuerberater oder Verein auszusitzen.
 
Aber wie genau funktioniert das Selbermachen? Hier ist deine einfache Schritt-für-Schritt Anleitung, um die Steuererklärung online zu machen:

Du bist unsicher oder machst deine Steuererklärung zum ersten Mal? Du musst das nicht alleine durchstehen. Das sind deine Optionen:

Alle Details und gesetzlichen Regelungen findest du hier: Hilfe bei der Steuererklärung

Laut Gesetz gibt es eine Pflicht zur Steuererklärung. Das bedeutet: Grundsätzlich ist jeder verpflichtet, die Steuererklärung zu machen. Denn nur so kann das Finanzamt prüfen, ob du das Jahr über genug Steuern auf dein Einkommen gezahlt hast. So sieht es § 149 AO vor.

Zu jeder Regel gibt es aber bekanntlich auch Ausnahmen. Die Steuererklärung musst du nicht abgeben, wenn deine Jahreseinkünfte unter dem Grundfreibetrag (2024: 11.784 Euro) liegen. Hast du weniger verdient, musst du nicht abgeben.

Spätestens dann, wenn du vom Finanzamt dazu aufgefordert wirst, die Steuererklärung abzugeben, musst du das auch tun. In den folgenden Fällen besteht auch ohne Schreiben vom Finanzamt die Pflicht zur Abgabe:

Die Abgabepflichten bei Arbeitnehmern sind in § 46 EStG geregelt:

• Du und dein Ehepartner habt beide gearbeitet und einer von euch wurde nach der Steuerklasse 5 oder 6 besteuert beziehungsweise ihr wurdet beide nach der Steuerklasse 4 mit Faktor besteuert
• Du hast mehr als 410 Euro an Lohnersatzleistungen bekommen (zum Beispiel Arbeitslosengeld I, Kranken- oder Kurzarbeitergeld)
• Du hast von mehreren Arbeitgebern gleichzeitig Lohn bekommen
• Du hast eine Abfindung oder Entschädigung bekommen, die nach der Fünftel-Regelung versteuert wird
• Du hast weitere Einkünfte, für die du keine Lohnsteuer zahlen musst (zum Beispiel aus Vermietung), die insgesamt über 410 Euro liegen
• Du hast dir einen Freibetrag für die Lohnsteuer eintragen lassen (zum Beispiel weil du einen weiten Weg zur Arbeit hast oder den Entlastungsbetrag für Alleinerziehende nutzt)
• Deine Ehe wurde geschieden oder aufgehoben und einer von euch hat im selben Steuerjahr neu geheiratet
• Dein Ehepartner ist verstorben und du hast im selben Steuerjahr neu geheiratet

• Der steuerpflichtige Anteil deiner Rente liegt über dem Grundfreibetrag
• Du hast neben der Rente noch weitere Einkünfte (zum Beispiel aus Vermietung) und kommst auf eine höhere Summe als 12.348 Euro (2025: 12.096 Euro)
• Für das Vorjahr wurde ein Verlust festgestellt

• Du hast allein mit der Vermietung in 2026 mehr als 12.348 Euro verdient
• Du hast zusätzlich zur Vermietung weitere Einnahmen und liegst in Summe über dem Grundfreibetrag
• Du bist zusätzlich Angestellter und hast mehr als 410 Euro mit der Vermietung verdient
• Für das Vorjahr wurde ein Verlust festgestellt

• Du hast Kapitaleinkünfte bekommen, bei denen keine Abgeltungssteuer abgezogen wurde (zum Beispiel ausländische Kapitaleinkünfte oder Zinsen aus Privatdarlehen)
• Deine Kirchensteuer wurde nicht automatisch abgeführt wegen Widerspruch
• Deine Freistellungsaufträge bei mehreren Banken wurden in Summe zu hoch hinterlegt (1.000 Euro als Single, 2.000 Euro gemeinsam mit einem Ehepartner)
• Für das Vorjahr wurde ein Verlust festgestellt

Du bist immer dazu verpflichtet deine Steuererklärung abzugeben, wenn deine Einnahmen über dem Grundfreibetrag liegen. Das liegt daran, dass das Finanzamt davon ausgeht, dass du mit deinem Unternehmen vorhast Geld zu verdienen. Man nennt das auch Gewinnerzielungsabsicht.

Wenn du bisher keine Steuererklärung gemacht hast, kannst du freiwillig bis zu vier Jahre rückwirkend abgeben. Das heißt konkret: 2026 kannst du noch die Jahre 2025, 2024, 2023 und 2022 erklären – und dir eine mögliche Erstattungen sichern. So lohnt es sich auch rückwirkend, das Maximum herauszuholen – gerade wenn du bisher keine Abgabe gemacht hast oder sich deine Lebenssituation geändert hat.

Wer einmal freiwillig eine Steuererklärung abgibt, muss das ab dann jedes Jahr tun. Das stimmt so nicht. Zwar wird nach der ersten freiwilligen Abgabe ein Steuerkonto beim Finanzamt eingerichtet und du erhältst im Folgejahr eine Aufforderung zur Abgabe. Diese automatische Aufforderung kannst du jedoch jederzeit deaktivieren lassen.

Dazu reicht es, dein zuständiges Finanzamt formlos zu kontaktieren – entweder telefonisch oder schriftlich. So verhinderst du, dass die Abgabe im nächsten Jahr verpflichtend wird.

Die Einschätzung des Finanzamts (Festsetzungsvorschlag) verfolgt ein einfaches Ziel: Die Steuererklärung soll schneller erstellt werden. Dafür werden Daten übernommen, die der Finanzverwaltung bereits vorliegen. Auf den ersten Blick klingt das nach einer fertigen Lösung mit minimalem Aufwand.

Doch auch wenn viele Angaben bereits vorausgefüllt sind, bleiben wichtige Fragen offen: Wurden wirklich alle steuerlich relevanten Ausgaben berücksichtigt? Gibt es Werbungskosten, Handwerkerleistungen, Homeoffice-Tage oder andere Steuervergünstigungen, die dem Finanzamt nicht bekannt sind? Genau an dieser Stelle lohnt sich ein genauerer Blick.

Mit WISO Steuer ist der zusätzliche Aufwand im Vergleich zu einem reinen Festsetzungsvorschlag meist gering. Statt Formulare selbst durchsuchen zu müssen, beantwortest du einfach verständliche Fragen zu deiner persönlichen Situation. Die Software führt dich Schritt für Schritt durch die Steuererklärung und prüft automatisch, welche Angaben für dich relevant sein könnten.

Der Festsetzungsvorschlag kann nur auf Daten zurückgreifen, die bereits an das Finanzamt übermittelt wurden. Viele steuerlich relevante Informationen kennt die Finanzverwaltung jedoch nicht automatisch. Wer diese Angaben in seiner Steuererklärung nicht ergänzt, verzichtet möglicherweise auf Steuervorteile, die ihm eigentlich zustehen.

Der zusätzliche Zeitaufwand beschränkt sich häufig auf wenige Minuten, kann aber dazu beitragen, dass wichtige Kosten nicht vergessen werden und die Steuererklärung deutlich vollständiger wird.