Rechnung ins EU Ausland für Dienstleistung

Hallo,

ich nutze Steuerschlüssel 59, Leistungen ins EU-Land nach §13.

Folgende Einstellungen habe ich vorgenommen (Parameter, Umsatzsteuer):

Unter Steuersatz/Vorgaben:

Feldnummer: 60

DATEV 94

Unter FiBu:

Kontonummer: 1765

Skonto-Kto: 8742

Erfolgskonto: 8336

Und pass bitte auf! Die Aktualisierung des Kontenplans mit Vorsicht! Buhl hat keine Ahnung von EU. Und freiberufliche Ingenieure mit nicht baulichen Dienstleistungen gibt es gar nicht....

Moin Martina,

wie heißt bei Dir das Konto 1765 - laut Datev wäre ich beim Konto 1768 (USt aus im anderen EU-Land steuerpflichtigen sonstigen Leistungen) - ansonsten: passt

Was meinst Du genau mit den Ingenieursleistungen, das wäre doch m. E. auch eine sonstige Leistung ?

Und ja, vor vorschnellen Kontenplan-Aktualisierungen kann nicht oft genug gewarnt werden..

Viele Grüsse

Maulwurf

Zitat von maulwurf23

wie heißt bei Dir das Konto 1765

im SKR 03 Datev wäre die Kontenbezeichnung "Umsatzsteuer nicht fällig 16 %" (Konto ist jedoch R_eserviert)

Konto 8336 (Erlöse aus im anderen EU-Land steuerpflichtigen sonstigen Leistungen, für die der Leistungsempfänger die Umsatzsteuer schuldet)hat die UStVa.-Kennzahl 21 ("Nicht steuerbare sonstige Leistungen gem. § 18b Satz 1 Nr. 2 UStG

")

Warum Feld 21... die Erlöse sind doch steuerbar ..?

Zitat von maulwurf23

die Erlöse sind doch steuerbar

Führt ein Unternehmer eine sonstige Dienstleistung für einen Unternehmer aus einem anderen EU-Land aus,.....dann befindet sich der Ort der Dienstleistung regelmäßig da, wo der Leistungsempfänger seinen Betrieb bzw. Sitz hat.

Ja klar in steuerbar, sag' ich doch - hast recht

Hallo Ihr beiden

ich buche meine Ingenieurdienstleistungen (ohne jegliche Waren, also nur Arbeitsleistung und Reisekosten) wie folgt nach Absprache mit meiner Steuerberaterin (die Umsatzsteuerkategorien und Schlüssel waren in Unternehmer nicht vorhanden):

Und wichtig ist auch noch, dass WISO Unternehmer immer ein Umsatzsteuerkonto fordert, selbst im Fall 1, daher musste ich irgendein unbenutztes missbrauchen!!! Denn bei Neuanlage möchte das Programm bitte auch ein noch nicht verwendetes Steuerkonto

Fall 1: Verkauf, Leistungsempfänger im EU-Ausland mit USt.-ID (Reverse Charge)

Umsatzsteuerkategorie 11

USt-Schlüssel 59

Feldnummer für UvA: 60

DATEV Steuerschlüssel: 94 (ab 2007)

FiBu:

Kontonummer: 1765 (Umsatzsteuer 0)

prov. Kontonummer: leer

Skontokonto: 8742

Erfolgskonto: 8336 (Erlöse im anderen EG-Land stpfl. sonst. Leistungen

Fall 2: Einkauf EU (Sonstige Leistungen, Leistungserbringer mit USt-ID), 19%:

Umsatzsteuerkategorie 11

USt-Schlüssel 47

Feldnummer für UvA: 46

DATEV Steuerschlüssel: 94 (ab 2007)

FiBu:

Kontonummer: 1785 (Umsatzsteuer nach §13b UStG)

prov. Kontonummer: leer

Skontokonto: 3748

Erfolgskonto: 3123 (Sonstige Leistungen and. EU-Land, 19% VorSt, 19% USt)

Steuerschlüssel für Steuerausgleichsbuchung: 94 Vorsteuer §13b UStG Kz67 19%

Fall 3: Verkauf, Leistungsempfänger im Drittland mit USt.-ID (Reverse Charge), z.B. Schweiz

Umsatzsteuerkategorie 12

USt-Schlüssel: 58 Leistungen ins Drittland nach §13 UStG (Verkauf)

Feldnummer für UvA: 60

DATEV Steuerschlüssel: 94 (ab 2007)

FiBu:

Kontonummer: 1765 (Umsatzsteuer 0)

prov. Kontonummer: leer

Skontokonto: 8741

Erfolgskonto: 8337 (Erlöse aus Leistungen n. §13b UStG)

Fall 4 Einkauf aus dem Drittland hatte ich noch nicht

Zitat von Gruetzi

- ist das Produkt richtig mit Steuerschlüssel für Verkauf 14 "EU Umsatzsteuerfrei mit ID-Nr."

Gruetzi: Es genügt, wenn Du den Steuerschlüssel im Adressdatensatz des Kunden hinterlegst. Du brauchst keine Steuerschlüssel bei den Artikeln hinterlegen.

Viele Grüße,

Martina

Ich weiß, das Thema hier ist schon etwas älter, aber vielleicht kann mir hier jemand Hilfe geben....

Ich muss Rechnungen an Abnehmer in der EU und in Drittländern schreiben, die natürlich auch korrekt gebucht werden müssen. Diese Software hier scheint aber keine derartigen Geschäfte zu kennen, so dass es wohl darauf hinausläuft, selbst Hand an zulegen. Ich bin Sollversteuerer mit SKR03

Fall1: Sonstige Leistung §13 in die EU (reverse charge)

Fall2: Sonstige Leistung Drittland (im Inland nicht steuerbare Umsätze

Weiter noch wäre es natürlich sinnvoll, wenn die Rechnungen der Lizenzen aus EU und GB eintrudeln, auch diese beiden Fälle buchen zu können.

Einmal scheinen hier passende Konten zu fehlen, also wird man selbst welche anlegen müssen, passende Steuerschlüssel scheinen auch Fehlanzeige zu sein. Die Erfolgskonten (z.B. 8338) scheinen zumindest da zu sein, nur egal, was ich so versuche, ich kriege die Umsätze nicht in die UVA und vermutlich auch nicht in die EÜR, aber damit habe ich mich jetzt noch nicht weiter befasst, weil zuerst das Finanzamt eine UVA von mir erwartet....

Hallo,

das sind alles Vorgänge, die in den vorhandenen Steuerschlüsseln in Unternehmer nicht abgebildet werden.

Ich kann nicht mehr sagen, wieviel Zeit ich damit vertan habe, die Änderung der MwSt-Sätze in 2020 war dann der Hammer. Von dem Programm habe ich mich zwischenzeitlich verabschiedet. Zu Vieles ist einfach Murks.

Es bleibt Dir nichts anderes, als die Ust-Schlüssel selbst anzulegen. Deinen 1. Fall habe ich oben beschrieben. Sonstige Leistung Drittland hatte ich bisher nicht (das sind alle Ländern außerhalb der EU mit denen kein Reverse-Charge-Abkommen getroffen ist. Die Sonstigen Leistungen in die Schweiz werden seit 2019 mit den gleichen Steuerschlüsseln wie EU abgerechnet.

Bei der Adresse wird dann der neue Steuerschlüssel eingetragen.

Im Layout musst Du dann auch noch Änderungen vornehmen, damit der Hinweis auf Reverse Charge erscheint.

Viele Grüße

Ich kann bei der Adresse diese Steuersätze leider nicht hinterlegen, weil es bei meinem Kunden beide Fälle gibt, also Lieferungen und sonstige Leistungen. Das muss direkt in der Rechnung passieren.

der schnellste Weg wäre eine 2. Adressnr.

Oder Du nutzt z.B. im Layout eine Abfrage aus dem Memo-Feld im Vorgang. So habe ich das mit der Unterscheidung zwischen deutsch und englisch gemacht.

Du bringst mich gerade auf eine andere Idee.... Ich kann ja die Umsatzsteuerkategorien nutzen und da bequem umschalten, dann müßte ich entweder jetzt eine neue Kategorie schaffen oder eben die 10-bauleistungen etwas umbiegen.....

Wie müßten das denn von den Steuersätzen zugeordnet werden? Oder muss ich jetzt erst den passenden Schlüssel erstellen und den dann genau dort zuordnen?

Die Idee wäre dann, den Kunden bei einer sonstigen Leistung in der Rechnung einfach umzuschalten.

mache lieber eine neue Umsatzsteuerkategorie. Denn man kann nie wissen, was bei einer Aktualisierung des Kontenplanes so alles passiert....

Okay, das wird am Sinnvollsten sein, denn langsam glaube ich, dass die Steuer nicht aus der Rechnung selbst angesprochen wird, sondern von der beim Vorgang gültigen Kategorie.

Ich werde es später oder morgen testen.

ja, es muss schon im Vorgang sein, sonst gibt es nachher Durcheinander. Spätestens beim Verbuchen

Es ist ein Jammer, dass es im Hause Buhl/Microtech generell so große Probleme/Unverständnis für Buchungen mit Auslandsbezug gibt. Mir wollte der Support (WISO Sparbuch) glaubhaft machen, dass 13b UStG für die Schweiz nicht gilt - und man es deswegen ja auch nicht braucht...

Ich habe jetzt einen Steuerkategorie erstellt, dort auch die neue Umsatzsteuer verknüpft, das Ganze mit dem Konto 8338 verbunden und dort dann den neuen Steuereschö Steuierschlüssel hinterlegt.

Ergebnis: Es steht weiterhin nichts im Feld 45 der UVA drin, der Umsatz erscheint dort nirgends. Irgendwo stimmt da echt was nicht.