Steuererklärung 2023

Seit dem 1. Januar 2024 nimmt das Finanzamt die Erklärung für das Steuerjahr 2023 entgegen.

Bis wann kann man die Steuererklärung 2023 abgeben?

Stichtag für die Pflichtabgabe war der 2. September 2024. Normalerweise endet die Frist für die Einkommensteuererklärung am 31. Juli des Folgejahres, aber für das Jahr 2023 gilt noch die coronabedingte Verlängerung.
 
Noch bis zum 31. Dezember 2027 kannst du die freiwillige Abgabe für 2023 nachholen. Oft winkt eine Erstattung vom Finanzamt – mit WISO Steuer sind es im Schnitt 1.674 €. Aber warum lange warten? Hol dir jetzt dein Geld zurück.

Für 2023 stehen wieder zahlreiche Änderungen im Steuerrecht an. Selbstverständlich ist WISO Steuer auf dem neuesten Stand. Du kannst also sicher sein, dass du das beste Ergebnis bekommst. Du willst mehr wissen? Kein Problem! Von diesen Entlastungen kannst du 2023 profitieren:

1. Mehr Geld steuerfrei verdienen

Der Grundfreibetrag wurde für das Jahr 2023 um 561 € erhöht und liegt damit bei 10.908 €. Das bedeutet, dass deine Einkünfte bis zu diesem Betrag steuerfrei bleiben.
 
Hast du mehr verdient, zahlst du nur für den Teil Steuern, der über dem Freibetrag liegt. Auch der Steuertarif wurde etwas verändert: Auf deinen ersten steuerpflichtigen Euro zahlst du 0,14 € Einkommensteuer und ab 66.761  zu versteuerndem Einkommen werden 42 % Steuern fällig.

2. Höhere Pauschale für berufliche Ausgaben

Die Werbungskostenpauschale für das Jahr 2023 beträgt 1.230 €. Dabei handelt es sich um alle Ausgaben für deinen Beruf, die dir nicht vom Chef erstattet wurden. Diesen Pauschbetrag für Werbungskosten kannst du als Arbeitnehmer in deiner Steuererklärung nutzen, ohne einzelne Ausgaben nachweisen zu müssen. Er wird dir automatisch angerechnet, ohne, dass du dafür etwas tun musst.
 
Hast du allerdings mehr als 1.230 € ausgegeben (zum Beispiel mit Fahrtkosten, Homeoffice & Co.), kannst du statt der Pauschale auch die Gesamtsumme deiner Ausgaben anrechnen lassen.

3. Mehr Geld zurück für dein Homeoffice

Die Homeoffice-Pauschale für das Jahr 2023 beträgt 6 € pro Tag. Bis 2022 konntest du nur 5 € täglich absetzen. Noch besser: Arbeitnehmer, die im Homeoffice arbeiten, können diese Pauschale nun für bis zu 210 Arbeitstage im Jahr in der Steuererklärung angeben. Vorher war bereits bei 120 Arbeitstagen Schluss. Das ergibt einen Höchstbetrag von 1.260 € pro Jahr.
 
Hast du das ganze Jahr über Vollzeit und im Homeoffice gearbeitet? Dann liegst du nur mit der Homeoffice-Pauschale bereits über dem Werbungskostenpauschbetrag. Jede weitere Ausgabe erhöht deine Steuererstattung. Deine Steuererklärung lohnt sich somit mehr denn je!

4. Kindergeld oder Kinderfreibetrag

Familien profitierten 2023 von einem höheren Kindergeld sowie von Anpassungen bei den Kinderfreibeträgen. Seit Januar 2023 liegt das Kindergeld bei 250 € monatlich pro Kind – die Höhe richtet sich damit nicht mehr nach der Anzahl der Kinder. Der Kinderfreibetrag beträgt 4.476  je Elternteil. Davon kannst du profitieren, wenn die Steuererstattung für den Kinderfreibetrag das Kindergeld übersteigt. Das ist der Fall bei einem Einkommen von rund 40.000  pro Elternteil.

5. Ausbildungsfreibetrag steigt

Der Ausbildungsfreibetrag für das Jahr 2023 wurde von bisher 924 € auf 1.200 € erhöht. Dieser Freibetrag soll die finanzielle Belastung von Familien mit Kindern in Ausbildung verringern. Du kannst ihn nutzen, wenn dein Kind volljährig ist, in der Ausbildung steckt und nicht mehr bei dir wohnt.

6. Entlastung für Alleinerziehende

Der Entlastungsbetrag für Alleinerziehende soll die Mehrbelastung, die durch die Erziehung von Kindern ohne Partner entsteht, ausgleichen. Ab dem Jahr 2023 wurde der Freibetrag auf 4.260 € jährlich erhöht. Das entspricht etwa 355 € monatlich. Je nach Einkommen kann dir das 70 bis 150 € Steuererstattung pro Monat bringen.
 
Für jedes weitere Kind, das in deinem Haushalt lebt, erhöht sich der Freibetrag um 240 €. Gibst du deine Steuererklärung samt Angaben zum Kind ab, senkt der Entlastungsbetrag die Steuer, die du zahlen musst. Du kannst aber auch monatlich profitieren: Wechsle einfach in die Steuerklasse 2 und erhalte deinen Steuervorteil monatlich als höheres Netto ausgezahlt, statt bis auf die Steuererklärung zu warten.