Steuererklärung für Paare

Egal ob Ehepaar, eingetragene Lebensgemeinschaft oder unverheiratetes Paar – WISO Steuer zeigt euch immer die besten Tipps zum Steuern sparen.
 
In eurem Leben ändert sich etwas? Kein Problem: Der Kauf einer Immobilie, ein Kind oder die Selbstständigkeit – WISO Steuer passt sich allen Lebenslagen an, denn unsere Software deckt auch Spezialfälle ab.
 
Übrigens: Mit einer Lizenz könnt ihr bis zu 5 Steuererklärungen pro Jahr abgeben. Und das ganz ohne Extrakosten!

Müssen wir eine Steuererklärung abgeben?

Grundsätzlich sind alle dazu verpflichtet, eine Steuererklärung abzugeben. Ausnahmen sind:
 

• Ehepaare mit der Steuerkombination 4/4
• Arbeitnehmer mit der Steuerklasse 1

 
Vor allem eine freiwillige Steuererklärung lohnt sich! Denn in vielen Fällen gibt es Geld vom Finanzamt zurück.

Gemeinsame oder getrennte Veranlagung?

Als Ehepaar könnt ihr eure Steuererklärung gemeinsam abgeben – und dabei vom Splittingtarif profitieren.
 
Dabei zählt ihr steuerlich als ein Haushalt: Die Einkommen beider Partner werden addiert, halbiert, versteuert – und das Ergebnis anschließend verdoppelt. Dieser Rechentrick senkt eure Steuerlast deutlich im Vergleich zur Einzelveranlagung.
 
Besonders lohnt sich die gemeinsame Veranlagung, wenn:
 

• eure Einkommen unterschiedlich hoch sind
• einer von euch zeitweise weniger verdient hat (z. B. Elternzeit, Jobwechsel)
• selbstständige und nicht-selbstständige Einkünfte zusammentreffen
• es im Jahr zu Einkommens-Schwankungen kam

 
Wann sich alternativ die Einzelveranlagung
lohnt, hängt vom Einzelfall ab – WISO Steuer prüft automatisch beide Optionen für euch. Das kann beispielsweise zutreffen, wenn:
 

• Hohe außergewöhnliche Belastungen nur bei einer Person anfallen
• Hohe Werbungskosten bei einem Partner liegen
• Steuerpflichtige Nebeneinkünfte nur bei einer Person berücksichtigt werden sollen
• Ihr getrennte finanzielle Verpflichtungen habt

Welche Steuerklasse ist die richtige?

Ehepaare und eingetragene Lebenspartner können zwischen mehreren Steuerklassen-Kombinationen wählen:
 

• Steuerklasse 4/4: Beide Partner zahlen etwa gleich viel
• Steuerklasse 3/5: Sinnvoll, wenn ein Partner deutlich mehr verdient
• 4/4 mit Faktor: Fairere Verteilung, verhindert hohe Nachzahlungen

 
Welche Kombination für euch passt, hängt von euren Einkommensverhältnissen ab. Sie beeinflusst nicht nur euer monatliches Netto, sondern auch mögliche Steuernachzahlungen oder Erstattungen bei der Jahreserklärung.

Das gilt für eingetragene Lebenspartnerschaften

Auch in einer eingetragenen Lebenspartnerschaft habt ihr die Möglichkeit, euch gemeinsam veranlagen zu lassen. Dabei profitiert ihr wie Ehepaare vom sogenannten Splittingtarif, der häufig zu einer niedrigeren Gesamtsteuer führt.

Paare ohne Eheschließung gelten steuerlich als Einzelpersonen. Das bedeutet: Jeder gibt eine eigene Steuererklärung ab, Freibeträge und Pauschalen werden einzeln gewährt.
 
Eine gemeinsame Veranlagung wie bei Ehepaaren ist nicht möglich. Auch ein Wechsel von Steuerklassen aufgrund eures Beziehungsstatus ist erst mit einer Heirat möglich.
 
Geld sparen könnt ihr trotzdem. Und zwar mit diesen Tipps:

Steuervorteile für unverheiratete Paare mit Kind

Auch ohne Trauschein erhaltet ihr als Eltern diverse Vorteile bei der Steuererklärung:
 

• Kinderfreibetrag: Aktuell 4.800 € pro Elternteil (Stand 2025). Alternativ prüft das Finanzamt automatisch, ob das Kindergeld vorteilhafter ist.
• Kinderbetreuungskosten: Bis zu 4.000 € pro Jahr und Kind könnt ihr steuerlich geltend machen. Wichtig: Nur der Elternteil, der den Vertrag unterschreibt und bezahlt, darf die Kosten absetzen. Tipp: Tragt beide Eltern im Vertrag ein und zahlt vom gemeinsamen Konto.

Gemeinsame Konten, Haushaltskosten & Vermögensaufbau

Auch wenn ihr eure Finanzen gemeinsam organisiert – steuerlich wird weiterhin getrennt gerechnet. Zahlt ihr beispielsweise beide auf ein gemeinsames Konto ein, könnt ihr individuell eure eigenen Freibeträge nutzen. Das ist besonders interessant, wenn es um Kapitalerträge, Sparer-Pauschbeträge oder gemeinsame Investitionen geht.
 
Besitzt ihr zusammen eine Immobilie, erstellt ihr zusätzlich zur Einkommensteuer eine gesonderte und einheitliche Feststellungserklärung. Dort lasst ihr festlegen, wie Einnahmen und Kosten zwischen euch verteilt werden sollen.
 
Auch Verluste aus gemeinsamen Investitionen können steuerlich relevant sein. Überlegt euch, welcher Partner die Verluste in seiner Steuererklärung angeben sollte, um den größtmöglichen Steuervorteil zu ziehen.

Arbeitszimmer für Zwei

Habt ihr in eurem Haushalt einen getrennten Raum, den ihr gemeinsam als Arbeitszimmer nutzt? Dann könnt ihr beide die Kosten dafür bei der Steuer angeben – entweder die tatsächlichen anteiligen Kosten oder die Jahrespauschale von 1.260 Euro (ab 2023). Diese ist personenbezogen – das bedeutet, jeder von euch bekommt diese Pauschale. Voraussetzung: Das Arbeitszimmer erfüllt die Kriterien des Finanzamtes.

*Im Bundesdurchschnitt werden 1.172 € vom Finanzamt zurückbezahlt. Mit WISO Steuer sind es im Durchschnitt 1.674 € – also über 500 € mehr.

Quelle: Destatis