Es steht ein Umzug an? Das kann ins Geld gehen. Doch: Wer aus beruflichen Gründen umzieht, kann die Kosten dafür von der Steuer absetzen. Welche Kosten das sind und wann die Umzugskostenpauschale den Steuervorteil bringt, zeigen wir hier.
Schnelleinstieg
Kurz & knapp
- Wer wegen des Jobs den Wohnort wechselt, spart mit Umzugskosten Steuern
- Die Ausgaben müssen belegt werden können
- Einfacher geht es mit der Umzugskostenpauschale
- Private Umzüge lassen sich nur eingeschränkt absetzen
Keine Pauschale vergessen!
Wann kann ich Umzugskosten absetzen?
Ein Umzug kann anstrengend und vor allem teuer sein. Doch unter bestimmten Umständen beteiligt sich das Finanzamt an den Ausgaben. Die Voraussetzung dafür ist, dass der Umzug aus beruflichen Gründen notwendig ist.
Umzugskosten sind absetzbar, wenn
- ein neuer Job angetreten wird,
- man an einen anderen Ort versetzt wird,
- man durch den Umzug mindestens eine Stunde Fahrtzeit zum Job spart,
- eine Dienstwohnung oder
- eine Zweitwohnung im Rahmen des doppelten Haushalts bezogen wird.
Übernimmt dein Arbeitgeber die Ausgaben für dich komplett oder teilweise, musst du diesen Betrag in der Steuererklärung angeben.
Welche Kosten kann ich absetzen?
Die gute Nachricht ist: Viele Kosten bringen einen Steuervorteil. Du kannst diese entweder einzeln angeben oder über die Umzugskostenpauschale abrechnen. Zählst du die Einzelposten auf, und verzichtest auf die Pauschale, musst du dafür Nachweise vorlegen – also Quittungen, Rechnungen oder Überweisungsbelege. Nutzt du die Pauschale, musst du keine Einzelnachweise vorlegen.
Kosten für Wohnungssuche
Auf der Suche nach einer geeigneten Wohnung kommen einige Ausgaben zusammen. Das sind beispielsweise Kosten für Wohnungsmakler oder die Fahrten zu Besichtigungen.
Doppelte Miete
Klappt der Umzug nicht zum gewünschten Termin, kannst du die doppelte Miete für bis zu 6 Monaten in der Steuererklärung angeben. Sollte es Schwierigkeiten mit dem Vermieter geben, kannst du auch Anwalts- und Prozesskosten abziehen.
Fahrtkosten
Liegt die neue Heimat weiter entfernt, können Reisekosten anfallen. Am Tag des Umzugs zählen die tatsächlichen Kosten mit öffentlichen Verkehrsmitteln oder bei Autofahrten pauschal 30 Cent je Fahrtkilometer.
Transportkosten
Am Umzugstag tragen sich Kisten und Möbel nicht von allein: Kosten für Transport- oder Umzugsunternehmen lassen sich von der Steuer abziehen.
Verpflegung
Für den Umzugstag kannst du eine Verpflegungspauschale nutzen, für jede Person, die mit umzieht. Hotelkosten akzeptiert das Finanzamt, wenn in der neuen Wohnung noch nicht übernachtet werden kann.
Reparaturen
Läuft der Transport nicht glatt und es werden Gegenstände beschädigt, setze die Wiederbeschaffungskosten ab.
Nachhilfe für Kinder
Kindern fällt es oftmals schwer, sich nach einem Umzug in der neuen Schule einzufinden. Deshalb kann es sinnvoll sein, nach dem Umzug Nachhilfeunterricht für das Kind in Anspruch zu nehmen.
Umzug in eine Zweitwohnung
Kleine Zahlungen ansetzen
Zusätzlich dazu kannst du für kleinere Rechnungsposten die sonstigen Kosten abziehen – entweder mit tatsächlichen Kosten oder mit der Umzugskostenpauschale. Dazu gehören:
- Inserate
- Telefon- und Internetanschluss
- Ummeldegebühren
- Ummeldung des Autos
- Trinkgeld für die Umzugshilfe
- Renovierung der alten Wohnung
Das kannst du nicht absetzen:
Die Einrichtung der neuen Wohnung ist Privatsache. Das bedeutet, du kannst dafür keine Steuererstattung erhalten. Eine Ausnahme gilt beim berufsbedingten Umzug in eine Zweitwohnung: Zusätzlich zu den Umzugskosten darfst du auch Kosten für die notwendige Einrichtung abrechnen.
Umzugskosten in die Steuererklärung eintragen
Wer mehr aus seiner Steuer holen will, sollte mit spitzem Bleistift rechnen. Sind die tatsächlichen Kosten sehr viel höher als die Pauschale, lohnt es sich diese einzeln aufzuzählen. Doch selber rechnen musst du nicht: Das übernimmt WISO Steuer für dich. Die automatische Steuer-Software unterstützt dich bei jedem Schritt, damit du das Maximum aus deiner Steuererklärung holen kannst. Plus: Die umfangreiche Hilfe-Funktion beantwortet viele Fragen.
So geht’s: Trage die Kosten einfach ein unter
Arbeitnehmer, Betriebsrentner und Pensionäre > Ausgaben (Werbungskosten) > Umzugskosten
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Das heißt: Null Risiko für dich.
So hoch ist die Umzugskostenpauschale
| Umzug | ab 01.04.2021 | ab 01.04.2022 |
|---|---|---|
| Person, die berufsbedingt umzieht | 870 Euro | 886 Euro |
| Jede weitere Person, die mit umzieht | 580 Euro | 590 Euro |
| Person, die berufsbedingt umzieht und vorher keine eigene Wohnung hatte | 174 Euro | 177 Euro |
So hoch sind die absetzbaren Kosten für Nachhilfe:
| Umzug | ab 01.04.2021 | ab 01.04.2022 |
|---|---|---|
| absetzbare Kosten | 1.160 Euro | 1.181 Euro |
Für die Ermittlung kommt es auf den Tag vor dem Einladen deines Umzugsguts an. Es gibt eine einheitliche Pauschale für den Berechtigten. Der Ehe- oder Lebenspartner zählen – wie Kinder und andere haushaltszugehörige Personen – zu den “weiteren Personen”. Ziehen sie mit um, erhöht sich die Pauschale.
Die Person, die aus beruflichen Gründen umzieht, kann eine Pauschale von 870 Euro nutzen. Für jeden der Mitziehenden gibt es weitere 580 Euro. Ab April 2022 werden die Pauschalen weiter erhöht: Dem Umziehenden stehen 886 Euro zu, für Mitziehende gibt es 590 Euro dazu.
Übrigens: Die Umzugskostenpauschale erhöht sich um 50 Prozent, wenn du innerhalb der letzten 5 Jahre schon einmal berufsbedingt umziehen musstest.
Kann ich einen privaten Umzug absetzen?
Ziehst du aus privaten Gründen um, kannst du die Kosten nur eingeschränkt abziehen. So kannst du beispielsweise Handwerker absetzen oder den Transport des Umzugsguts als haushaltsnahe Dienstleistungen. Dafür musst du Firmen bzw. Umzugshelfer beauftragt haben, denn du kannst nur den Lohnanteil von der Steuer absetzen.
Wichtig: Keine Barzahlungen! Lass dir eine Rechnung ausstellen und bezahle diese per Überweisung.
Rechnungen einfach per Foto in die Steuer einfügen
Quelle: BMF
