Polizist? Steuererklärung schnell gemacht

Polizisten haben oft viele Kosten, um den Job zu bekommen, auszuüben oder die Fähigkeiten im Beruf zu verbessern. Und immer dann, wenn der Dienstherr diese nicht übernimmt, gehören sie in deine Steuererklärung. Die selbst übernommenen Ausgaben kannst du als Werbungskosten von der Steuer absetzen – und dir so einen hübschen Steuervorteil sichern.

Folgende Kosten gehören zu den häufigsten Ausgaben, die Polizisten in ihrer Steuererklärung angeben können:

Für den Weg zwischen Wohnung und Wache kannst du die Pendlerpauschale ansetzen. Sie beträgt 0,30 Euro pro Kilometer. Wichtig: Die Entfernungspauschale gibt es nur für die einfache Strecke. Also nicht für deinen Hin- und Rückweg. Musst du einen längeren Arbeitsweg als 20 Kilometer zurücklegen, kannst du dir sogar noch mehr Steuern zurückholen. Denn ab dem 21. Kilometer beträgt die Pendlerpauschale 0,38 Euro je Entfernungskilometer.

Und das Beste: Die Pauschale gilt für alle Verkehrsmittel – egal ob du mit dem Auto, Zug, Fahrrad oder zu Fuß zu deiner Arbeit kommst. Selbst wenn du einer Fahrgemeinschaft angehörst und gar nicht selbst fährst, kannst du damit Steuern sparen.

Für deine Steuererklärung bedeutet das, dass du mehr Kosten angeben kannst. Denn bei Dienstreisen mit dem privaten Pkw gibt es 0,30 Euro für jeden gefahrenen Kilometer – also für den Hin- und den Rückweg.

Tipp: Zusätzlich können Polizisten den sogenannten Verpflegungsmehraufwand absetzen. Zumindest für die Tage, an denen du länger als 8 Stunden von zu Hause und deinem festen Dienstort unterwegs bist. Zum Beispiel bei Lehrgängen, aber auch bei längeren Einsätzen.

Für mehr als 8 Stunden gibt es pauschal 14 Euro. Für ganze Tage mit Übernachtung sogar 28 Euro. Stellt dein Dienstherr aber Verpflegung, muss der pauschale Betrag gekürzt werden. Für ein Frühstück um 20 Prozent und für ein Mittag- oder Abendessen um jeweils 40 Prozent.

Im Rahmen deiner Werbungskosten kannst du auch Arbeitsmittel absetzen. Grundsätzlich gilt: Alle Gegenstände, die du brauchst, um deine Aufgabe als Polizist zu erledigen und du für den Polizeidienst nutzt, gehören zu den Arbeitsmitteln. Hast du keine großen Ausgaben getätigt, kannst du dir die Arbeitsmittelpauschale von 110 Euro absetzen.

Doch sammelst du Belege, ist dieser Betrag meist im Nu überschritten. Denn gerade als Polizist brauchst du häufig einige Arbeitsmittel. Dazu zählen üblicherweise:

• Laptop, PC und Drucker für Homeoffice oder Fortbildung
• Smartphone für ständige Erreichbarkeit
• Spezielle Softwarelösungen oder berufsbezogene Apps für den Polizeidienst
• Ausrüstungsgegenstände

Bei teuren Anschaffungen gilt: liegt der jeweilige Kaufpreis des Gerätes unter 952 Euro brutto (mit Umsatzsteuer), kannst du dir diese Ausgaben direkt im Jahr des Kaufes voll als Werbungskosten anrechnen lassen. Höhere Kosten musst du auf mehrere Jahre verteilen und abschreiben.

Tipp: Grundsätzlich gilt, dass eine private Mitbenutzung von Geräten okay ist. Allerdings nur, wenn ein Gegenstand auch wirklich für den Beruf genutzt wird. Für die Steuererklärung gilt dann, dass der private Anteil rausgerechnet werden muss. Beispielsweise erkennt das Finanzamt in der Regel 50 Prozent der Kosten für einen privaten Laptop an, wenn sich aus der Berufsbeschreibung ergibt, dass man solche Geräte für den Job benötigt.

Polizisten können Arbeitskleidung von der Steuer absetzen. Dazu zählen vor allem Kosten für Polizeiuniformen, Dienstkleidung, Schutzhelme, Schutzwesten, Protektoren, Handschuhe, Stiefel und ähnliche Arbeitskleidung, die für die Ausübung des Polizeidienstes erforderlich sind.

Aber nicht nur der Kaufpreis oder deine Zuzahlung bei dem Dienstherrn für deine Berufskleidung ist steuerlich absetzbar, sondern auch die Ausgaben für Reparatur und Reinigung. Hast du selbst gewaschen, kannst du dir besondere Pauschalen der Verbraucherverbände für jeden Waschmaschinen – und Trocknergang ansetzen. Gerade hier unterstützt dich WISO Steuer besonders gut durch eine spezielle Funktion. Für die Reinigung in der Wäscherei zählst du einfach die Quittungsbeträge zusammen.

Immer auf dem Laufenden bleiben – vor allem im Job. Das lohnt sich gleich doppelt. Denn du kannst privat getragene Fortbildungskosten absetzen. Vorausgesetzt, dass es einen beruflichen Zusammenhang gibt. Den musst du auf Nachfrage vom Finanzamt glaubhaft nachweisen können.

Typische Fortbildungskosten sind zum Beispiel: Ausgaben für berufsbezogene Weiterbildungen, Lehrgänge, Schulungen oder Seminare, die der Verbesserung der beruflichen Fähigkeiten und Kenntnisse dienen. Nicht nur die Seminargebühren kannst du angeben, sondern auch Fahrtkosten und Übernachtungskosten.

Aber auch Ausgaben für Fachliteratur kannst du von der Steuer absetzen. Dazu zählen Kosten für den Kauf von Fachbüchern, Zeitschriften und anderen Publikationen, die berufsbezogen sind und zu deiner beruflichen Weiterbildung dienen.

Nicht immer besteht der Job als Polizist aus Streifendienst. Auch in der Verwaltung gibt es viele Jobs. Für jeden Tag, an dem du von zu Hause arbeitest, kannst du die sogenannte Homeoffice-Pauschale nutzen. Ab 2023 beträgt diese 6 Euro pro Tag, maximal 1.260 Euro.

Liegt der Mittelpunkt deiner Tätigkeit sogar bei dir daheim und du hast ein eigenes Arbeitszimmer eingerichtet? Dann geht unter Umständen sogar noch mehr bei der Steuererklärung. Denn du kannst alle anteiligen Kosten an der Wohnung oder deines Hauses als Aufwand für ein sogenanntes häusliches Arbeitszimmer ansetzen.

Auch wenn du einen längeren Lehrgang oder eine Fortbildung machst und im häuslichen Arbeitszimmer arbeitest, weil es beim Dienstherrn dafür kein Büro gibt, kannst du künftig die Kosten absetzen. Ähnlich wie bei der Homeoffice-Pauschale sind hier sogar bis zu 1.260 Euro drin.

Als Polizist musst du meist dauerhaft erreichbar sein. Auch für Lehrgänge oder andere Schreibtischarbeiten benötigst du den häuslichen Anschluss. Gut für deine Steuer! Denn sobald du deinen Anschluss zu Hause auch für den Beruf nutzt, kannst du die Internet- und Telefonkosten absetzen.

Du hast die Wahl: Entweder du gibst die tatsächlichen Kosten an oder nutzt eine pauschale Regelung. Oftmals gestaltet sich jedoch der Ansatz der tatsächlichen Kosten schwierig. Grund ist die korrekte Aufteilung zwischen Beruf und privat. Daher gibt es die sogenannte 20/20-Regelung. Benötigst du privates Handy oder Internet für den Beruf, kannst du 20 Prozent der monatlichen Gebühren bei der Steuererklärung angeben. Maximal allerdings 20 Euro pro Monat – also bis zu 240 Euro pro Jahr.

Du willst dich als Polizist bewerben? Oder bist du bereits im Staatsdienst, willst dich aber intern auf eine andere Stelle bewerben? Dann kannst du deine Bewerbungskosten steuerlich absetzen. Dazu zählen Kosten für:

• Passfotos
• Beglaubigung von Zeugnissen
• Fachliteratur rund um Bewerbungstipps
• Fahrten zu Bewerbungsgesprächen (30 Cent pro Kilometer)

Hast du keine Belege mehr, gibt es Pauschalen: Für jede online durchgeführte Bewerbung trägst du 2,50 Euro ein. Für eine Bewerbung per Post und mit Bewerbungsmappe sind pauschal sogar 8,50 Euro drin.

Vor allem Polizeibeamte am Beginn der Karriere müssen flexibel bleiben. Denn dann wirst du manchmal an eine weiter entferne Dienststelle versetzt – und musst mit Sack und Pack umziehen. Gibt es berufliche Gründe für den Umzug und du sparst dir pro Tag mindestens 1 Stunde Fahrtzeit, erkennt das Finanzamt deine Umzugskosten an. Berufliche Gründe sind beispielsweise:

• Versetzung auf eine neue Dienststelle
• Standortwechsel deines Arbeitgebers
• Bezug oder Räumung einer Dienstwohnung

Als Polizist kannst du alle Kosten absetzen, die durch den Umzug entstanden sind. Dazu zählen Transportkosten, Reisekosten und Ausgaben für einen Makler. Aber auch doppelte Mietzahlungen, die aufgrund der Kündigungsfrist entstehen.

Ohne Nachweis kannst du die Umzugskostenpauschale nutzen. Bist du allein umgezogen, beträgt sie 886 Euro. Hattest du Partner und Kind, sind pro Person zusätzlich 590 Euro drin.

Hast du als Polizeibeamter aus beruflichen Gründen eine Zweitwohnung, kannst du dir viele Ausgaben über die Steuererklärung zurückholen. Für den steuerlichen Abzug musst du folgende Voraussetzungen erfüllen:

• du hast aus beruflichen Gründen eine Zweitwohnung am Arbeitsort
• du hast an deinem Wohnort eine Hauptwohnung, also deinen Lebensmittelpunkt
• deine Dienststelle ist mindestens eine Stunde schneller von deiner Zweitwohnung erreichbar als von deiner Hauptwohnung

Liegt all das bei dir vor, kannst du diese Kosten absetzen: Monatliche Miete und Nebenkosten (Heizung, Wasser, Strom) deiner Zweitwohnung, Miete für einen Stellplatz, Kosten für die Reinigung von Keller und Treppenhaus, GEZ-Gebühren, Zweitwohnungssteuer, Verpflegungsmehraufwendungen, Umzugskosten, Renovierungskosten, Maklerprovision, Möbel, Erstausstattung für die Zweitwohnung (zum Beispiel Geschirr und Bettwäsche) und wöchentliche Heimfahrten zum Hauptwohnsitz.

Für die doppelte Haushaltsführung sind pro Monat bis zu 1.000 Euro drin. Diese Monatsgrenze solltest du aber nicht allzu streng betrachten. Denn Monate mit höheren Ausgaben gleichen Monate mit weniger Ausgaben aus. Wichtig ist deswegen der Jahreshöchstbetrag von 12.000 Euro, den du im Blick behalten solltest.