Steuererklärung 2024

Die Steuererklärung 2024 ist ab November 2024 bei WISO Steuer verfügbar. Ab dem 1. Januar 2025 nimmt das Finanzamt sie entgegen. Spätestens am 31. Juli 2025 muss deine Erklärung beim zuständigen Finanzamt vorliegen.

Um die Wartezeit zu überbrücken, haben wir einige Tipps für dich gesammelt, damit die Steuererklärung zum Kinderspiel wird:

Manchmal ist es gar nicht so leicht, die Übersicht über alle Ausgaben zu behalten. Viele Rechnungen erhältst du bereits übers Jahr verteilt. Andere Belege – wie die Nebenkostenabrechnung oder die Lohnsteuerbescheinigung – kommen häufig erst im Jahr darauf, also 2025.

Um die Steuer 2024 schnell zu erledigen, sammle alle notwendigen Belege am besten direkt an einem Ort. Mit Steuer - Scan ist das besonders einfach: Fotografiere die Belege einfach mit deinem Smartphone und sie werden automatisch in deinem Benutzerkonto gespeichert. Dein Vorteil dabei: Wenn du dich später an deine Steuererklärung 2024 setzt, sind deine Rechnungen und Kassenzettel schon automatisch in WISO Steuer hinterlegt.

Machst du die Steuererklärung 2024 freiwillig, kannst du von einem weiteren Vorteil profitieren. Denn: Du kannst auch gleich die Jahre 2021, 2022 und 2023 mitmachen. Dabei beträgt die durchschnittliche Steuererstattung mit WISO Steuer 1.674 Euro pro Jahr.

Steuertipp: Beginne mit dem ältesten Steuerjahr. So kannst du die Datenübernahme von WISO Steuer nutzen. Dabei sparst du dir Arbeit und Zeit, weil du viele Daten nur beim ersten Mal eingeben musst. WISO Steuer überträgt dann alles automatisch ins nächste Jahr. So erledigst du deine Steuer besonders effizient.

Mit WISO Steuer bist du immer auf dem neuesten Stand und holst dir das Maximum an Erstattung vom Finanzamt. Erfahre, was sich 2024 für dich ändert und wie du sofort profitieren kannst:

• Mehr Netto jeden Monat: Durch die Anpassung des Steuertarifs zahlst du 2024 weniger Steuern und behältst mehr von deinem Gehalt. Beispiel: Bei einem Brutto von 3.500 Euro bleiben dir 2.353 Euro netto – das sind 22 Euro mehr pro Monat als im Vorjahr.
• Steuerfrei verdienen: Der Grundfreibetrag steigt auf 11.604 Euro, möglicherweise sogar rückwirkend auf 11.784 Euro. Liegt dein Einkommen darunter, bleibt es komplett steuerfrei – und im Dezember könnte dich eine schöne Überraschung erwarten.
• Spitzensteuersatz erst ab 66.761 Euro: Erst ab einem zu versteuernden Einkommen von 66.761 Euro zahlst du den Spitzensteuersatz von 42 Prozent. Mit WISO Steuer kannst du clever sparen und sicherstellen, dass du keine unnötigen Steuern zahlst.
• Höhere Freigrenze für private Verkäufe: Ab 2024 sind Gewinne bis 1.000 Euro aus privaten Veräußerungsgeschäften steuerfrei – das gilt auch für Kryptowährungen wie Bitcoin.

• Kindergeld oder Kinderfreibetrag: Auch 2024 bleibt das Kindergeld bei monatlich 250 Euro pro Kind stabil. Für Steuerzahler mit höherem Einkommen gibt es jedoch eine wichtige Änderung: Der Kinderfreibetrag steigt auf 9.312 Euro pro Kind und könnte rückwirkend sogar auf 9.540 Euro erhöht werden. WISO Steuer berechnet automatisch, ob der Kinderfreibetrag oder das Kindergeld für dich vorteilhafter ist – so maximierst du deine Ersparnis.
• Mehr Unterhaltsleistungen absetzbar: Der Höchstbetrag für absetzbare Unterhaltsleistungen wurde ebenfalls angehoben und beträgt nun 11.604 Euro. Sollte die geplante Gesetzesänderung greifen, kannst du sogar bis zu 11.784 Euro geltend machen. WISO Steuer hilft dir, alle Möglichkeiten auszuschöpfen, um deine Steuerlast zu reduzieren.

• Mehr Arbeitnehmer profitieren von der Sparzulage: Die Einkommensgrenzen für die Arbeitnehmer-Sparzulage bei vermögenswirksamen Leistungen werden deutlich angehoben: Ledige profitieren jetzt bis zu einem zu versteuernden Einkommen (zvE) von 40.000 Euro (bisher 17.900 Euro), Verheiratete sogar bis zu 80.000 Euro (bisher 35.800 Euro). Dadurch können mehr Arbeitnehmer die Sparzulage nutzen und Vermögen aufbauen.
• Erhöhte Pauschale für Berufskraftfahrer: Berufskraftfahrer, die im Fahrzeug übernachten, können ab sofort eine Übernachtungspauschale von 9 Euro pro Nacht geltend machen. Damit steigt die Pauschale um 1 Euro im Vergleich zum Vorjahr.
• Erhöhte Freigrenze für den Solidaritätszuschlag: In deiner Steuererklärung 2024 profitierst du von einer erhöhten Freigrenze beim Solidaritätszuschlag. Einzelpersonen zahlen Soli erst ab einer Einkommensteuer über 18.130 Euro, Ehepaare erst ab 36.260 Euro. Das bedeutet für viele Arbeitnehmer eine Entlastung und mehr Netto vom Brutto.

• Keine Umsatzsteuererklärung mehr für Kleinunternehmer: Ab 2024 müssen viele Kleinunternehmer keine Umsatzsteuer-Jahreserklärung mehr abgeben. Ausnahmen gelten jedoch für bestimmte Fälle. Zudem kann das Finanzamt weiterhin eine Erklärung einfordern.
• Umsatzgrenze für Ist-Besteuerung steigt auf 800.000 Euro: Unternehmen können ab 2024 die Ist-Besteuerung bis zu einer Umsatzgrenze von 800.000 Euro (bisher 600.000 Euro) anwenden. Dies bietet mehr Flexibilität bei der Steuerplanung und Liquiditätssteuerung.
• „Dezemberhilfe 2022“ bleibt steuerfrei: Die im Jahr 2022 gezahlte „Dezemberhilfe“ für hohe Gas- und Fernwärmekosten bleibt steuerfrei. WISO Steuer aktualisiert automatisch alle Formulare, sodass du dich um veraltete Felder nicht kümmern musst.
• Höhere Freigrenze für Geschenke an Geschäftspartner: Ab 2024 kannst du Geschenke an Geschäftspartner bis zu einem Wert von 50 Euro netto steuerlich absetzen (bisher 35 Euro). Dies ermöglicht größere Flexibilität bei der Anerkennung von Betriebsausgaben.
• Erhöhte Sonderabschreibung für Investitionen: Unternehmer mit einem Jahresgewinn von bis zu 200.000 Euro können ab 2024 ihre Investitionen stärker abschreiben. Der maximale Abschreibungssatz für Sonderabschreibungen nach § 7g EStG wird von 20 Prozent auf 40 Prozent erhöht.

• Nachgelagerte Besteuerung bei der Rente: Mit der nachgelagerten Besteuerung steigt der steuerpflichtige Anteil der Renten mit jedem neuen Rentnerjahrgang kontinuierlich an. Parallel dazu erhöht sich der Teil der Rentenversicherungsbeiträge, der während des Berufslebens als Sonderausgaben abgesetzt werden kann. Rückwirkend ab 2023 wird der Anstieg des Besteuerungsanteils für jeden neuen Renteneintrittsjahrgang jährlich um einen halben Prozentpunkt reduziert, sodass Renten erst ab dem Jahrgang 2058 vollständig besteuert werden.
• Änderung beim Versorgungsfreibetrag: Der Prozentsatz zur Berechnung des Versorgungsfreibetrags wird seit 2023 langsamer gesenkt – nur noch um 0,4 Prozentpunkte jährlich statt wie bisher um 0,8 Prozentpunkte. Auch die jährlichen Reduktionen des Höchstbetrags und des Zuschlags zum Freibetrag fallen moderater aus: Der Höchstbetrag sinkt um 30 Euro (statt 60 Euro) und der Zuschlag um 9 Euro (statt 18 Euro) jährlich.
• Änderung beim Altersentlastungsbetrag: Der Altersentlastungsbetrag, ein Steuerfreibetrag für bestimmte Einkünfte ab 64 Jahren, wird ab 2023 langsamer reduziert. Der Prozentsatz wird jährlich nur noch um 0,4 Prozentpunkte verringert, und der Höchstbetrag sinkt pro Jahr um 19 Euro.